合盛硅业：关于向特定对象发行A股股票后被摊薄即期回报的填补措施及相关主体承诺的公告

证券代码：603260证券简称：合盛硅业公告编号：2026-030

合盛硅业股份有限公司关于向特定对象发行A股股票后被摊薄即期回报的填补措施及

相关主体承诺的公告

重要内容提示：

关于合盛硅业股份有限公司（以下简称“公司”或“合盛硅业”）向特定对象发行A股股票（以下简称“本次发行”或“本次向特定对象发行”）后被摊薄即期回报的测算，是以分析主要财务指标在本次向特定对象发行前后的变动为目的，是基于特定假设前提的测算，不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，也不构成公司的盈利预测或承诺。公司经营业绩及财务数据以相应定期报告等为准，敬请广大投资者注意投资风险。

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》以及中国证监会发布的《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等相关法律法规的规定，为保障中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并制定了填补回报的具体措施。公司本次制定的填补回报措施不等于对公司未来利润作出的保证。

一、本次发行对公司主要财务指标的影响测算

（一）财务指标计算主要假设和说明

以下假设仅用于测算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表对公司未来经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

1、假设宏观经济环境、产业政策、准入条件、证券行业情况、市场情况及

公司经营环境等方面没有发生重大不利变化；

、假设公司本次向特定对象发行于2026年

月

日实施完成，该完成时间仅用于计算本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不构成对本次发行实际完成时间的判断，最终以经中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准；

、在预测公司期末总股本时，以截至本次预案公告日公司总股本1,182,206,941股为基础，仅考虑本次发行的影响，不考虑送红股、资本公积转增股本等其他因素导致股本变动的情形；

、假设本次发行数量为发行上限354,662,082股（以预案公告日公司总股本1,182,206,941股的30%测算），该数量仅用于测算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以经中国证监会同意注册并实际发行的数量为准；

、本次测算以公司2025年度经营数据为基础进行测算。根据公司公告的《2025年年度业绩预告》，公司2025年度实现归属于上市公司股东的净利润约为-330,000.00万元到-280,000.00万元，取平均值-305,000.00万元为预测值，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润约为-333,000.00万元到-283,000.00万元，取平均值-308,000.00万元为预测值；假设公司2026年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润分别按照以下三种情况进行测算：（

）与2025年持平；（2）公司2026年度实现盈亏平衡；（3）与2024年持平（上述增长率不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成公司的盈利预测，仅仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要指标的影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任）；

、假设除本次发行外，暂不考虑如股权激励、分红、资本公积转增股本及股票回购等其他会对公司股本产生影响或潜在影响的情形；

7、未考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响；

、未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。

（二）本次发行对公司主要财务指标的影响