佛慈制药：内部控制审计报告

兰州佛慈制药股份有限公司

内部控制审计报告

众环审字(2026)0204209号

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)

武汉市中北166号长江产业大厦17-18楼

邮政编码:430077

n Cartifi i t

17-18/F,Yangtze River Iedstry Building

o.16Zhonghei Road.Nar.430077

电话Tel:027-86791215

传真Fax:027-85424329

内部控制审计报告

众环审字(2026)0204209号

兰州佛慈制药股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了兰 州佛慈制药股份有限公司(以下简称"佛慈制药公司")2025年12月31日的财务报告内 部控制的有效性。

一、佛慈制药公司对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是佛慈制药公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

审计报告第1页共2页

您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计行业统一监管平台(hp//amofgov.. 此 报告编码:鄂26SS5GQSCR

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,佛慈制药公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中国注册会计师:

苏国芝苏国芝

中国注册会计师 刁平军 450100440018 刁平军

中国注册会计师:

中国・武汉

2026年4月7日

审计报告第2页共2页

国场制

登记机关

经营范围 主要场所 成 仅供出具报告使用 特 型 类 名 许可监, 了,不多, 企业 扫描 5-1 副本本) 统 营业执照

O ∞ 〓 巾 世 平 翟

〓 < ≤ 姐 埏

〓 虽 卡 郇 逆

〓 志 瘀 枷

奏 铼 腓 虽 卡

妹 以 胆

郑 ∞ 甲 亠 岷 巛 爿 讧 引 半 巾 8 屁 茔 π 壬 泗 押 卑 眯 长 凶 皿 馅 牾 琢 馅 驷 丰 卑

鄙 查 刹 < 妲 芈 留 甲 酬 ^ 平 翟 爿 不 卣 琳 腓 虽 卡 郇

岳 睐 爿 型 燠 虽 卡 巛 串 删 心 不 巾 樊 〓 # 拱 燠 督 E 帚

. 摇 吊 槲 划 粼 阝 腓 胬 μ ^ 平 翟 爿 不 葭 琳 濉 虽 卡 巛

° 巛 邱 胆 〖 E 渝 甾 点 洹 Ⅻ

羽 、 崧 铋 、 驷 迟 赃 K ^ 艹 翟 爿 不 卣 琳 腓 虽 卡 巛

° 烈 状 、 靼 彐 ' 叼

查 洹 Ⅻ u . 舄 秤 烈 口 壮 爿 不 桥 叫 粼 卣 琳 栅 虽 卡

° ^ 平 甲 爿 晏 卣 睐 椰 虽 卡 巛 ˇ 回 楸 E 渝

骞 尽

° 甲

〓 巛 漤 蕊 烈

〓 巾 恶 牛 甲 彐 ≤

〓 巾 以 爿 舔 思 丰

㈧ 〓 殒 匝 爿 坏 思 丰

≤ 姬 羽 枷 伥 埤

⒄ 0 0 0 H 0 ㈧

巾 阕 8 弓 g 照 郁 虫 骷

幂 稀 懋 蛰 囤 展 粼 醒 < 卦 田 ∞ ㈧ 叹 0 泣 执 〓

N

3.

牛 ≡ ≡

⌒ ≤ 姐 阐 籼 伥 埤 ˇ 凝 诛 怖 虽 卡 郁 汝 < 拇 艹 〓 辏

名