信胜科技：内部控制鉴证报告

信全计师事 特通台

浙江信胜科技股份有限公司

内部控制审计报告

2025年度

您用机"扫扫"所 4-3-1

报编码:沪26F4U19

BDO春

立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

内部控制审计报告

信会师报字[2026]第ZF10267号

浙江信胜科技股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了浙江信胜科技股份有限公司(以下简称信胜科技) 2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是信胜科技董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

内部控制审计报告第1页

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BDO春 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,信胜科技于2025年12月31日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。

中国・上海

中国注册会计师:蔡畅

糖子

中国注册会计师:何新娣

何新娜

中国注册会计师:叶鑫

叶鑫

二0二六年四月九日

何 会中

新计星

娣师丹

叶会中 计理

鑫师册

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浙江信胜科技股份有限公司

信 2025年度内部控制自我评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及会相引的规定和其他内部控监管要 求(以下简称"企业内部控制规范体系"),结合浙江信胜科技股份有限公司 (以下简称"公司")内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监 督的基础上,我们对公司2025年12月31日的内部控制有效性进行评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其 有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对建立 和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司 董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准 日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根 据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公 司不存在非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部 控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

(一)内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风

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险领域。

纳入评价范围的主要单位包括公司各部门及公司全资子公司和控股子公司。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%,营业收入合计 占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括公司经营活动中与财务报告和信息披露 事务相关的业务环节,包括但不限于治理结构、关联交易、人力资源、采购业务、 资产管理、生产管理、销售业务、信息系统、财务报告、控股子公司管理等。高 风险域包括:资金活动、采购业务、销售业务、财务报告、关联交易等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面,不存在重大遗漏。

(二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系的规定组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求,结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务 报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷 具体认定标准,并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下:

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

(1)公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:

[重大缺陷: 潜在错报金额 > 利润总额的 5 % 。]

[重要缺陷: 利润总额的 1 % 潜在错报金额 < 利润总额的 5 % 。]

[一般缺陷:潜在错报金额 < 利润总额的 1 % 。]

(2)公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:

重大缺陷:

1董事、高级管理人员滥用职权及舞弊;

2对已经公告的财务报告出现重大差错而进行的错报更正;

3审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效;

4其他可能导致公司严重偏离控制目标的缺陷。重要缺陷:是指一个或多个 控制缺陷的组合,其严重程度和经济后果低于重大缺陷,但仍有可能导致企业偏 离控制目标。

一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

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2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

(1)公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:

非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的 定量标准执行。

(2)公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:重大缺陷:

1严重违反国家法律法规或规范性文件;

2重大决策程序不科学,导致出现重大失误;

3重要业务缺失制度控制或制度系统性失效,重要的经济业务虽有内部控制 指引,但没有有效运行;

4中高层管理人员或核心技术人员严重流失;

5其他对公司负面影响重大的情形。

重要缺陷:是指一个或多个控制缺陷的组合,其严重程度和经济后果低于重 大缺陷,但仍有可能导致企业偏离控制目标。

一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

(三)内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,于2025年12月31日公司不存在 财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,于2025年12月31日不存在公 司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明

截至2025年12月31日,公司不存在其他可能对投资者理解内部控制自我评价 报告、评价内部控制情况或进行投资决策产生重大影响的其他内部控制信息。

浙江信胜科技股份有限公司 限 信

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登记机

经营范围 执行事合

本 副

统

证

名

类

称立

型

营业执照

4-3-7

证书序号

说明

应 凭证。

租,出 ,钱.

攻

中人共制

2.

3.

会

主任会计师主任会计师

组

名

4-3-8

310000062267 证书编号:

No.nf Certlate

出 I

浙江省注册会计师协会 批准注册协会

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09 25

Date of lsu

A

年度检验登记 Annual Renewal Registration

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本证书经检验合格。继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal.

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注册会计师任职资格检查 ( 注[2021]50号)

注册会计师任职资格检查 ( 注[2021]50号)7 14

浙江省注册会计师协会

16-1 立 合贷分 2012

蔡畅 男

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4-3-10

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证书编号: No ofCertificate

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310000061852 批准注册协会: Authoried Istete ofPA 浙江省注册会计师协会 发证日期: 日 Datc of lssuance 2019 04 12

年度检验登记 Annual Renewal Regisration

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月 m 日月 m 日

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