天德钰：关于开展外汇套期保值业务的公告

深圳天德钰科技股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示:

交易目的:深圳天德钰科技股份有限公司(以下简称“公司”)存在境外采购 与销售,为有效规避和防范汇率波动风险,防范汇兑损益对公司的经营业绩 造成影响,提高外汇资金使用效率,合理降低财务费用,拟开展外汇套期保 值业务。外汇套期保值业务以正常生产经营为基础,以规避和防范汇率风险 为目的。不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。

? 交易方式:交易品种包括远期结售汇业务、外汇掉期业务。

? 交易金额:不超过5000 万美元或等值外币,额度范围内资金可滚动使用

? 风险提示:公司进行外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则, 不进行以投机为目的的外汇交易,所有外汇套期保值业务均以正常业务经营 为基础,以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存 在一定的汇率波动风险、内部控制风险、政策风险等,敬请投资者注意投资 风险。

一、 外汇套期保值业务情况概述

(一)开展外汇套期保值业务的目的

公司存在境外采购与销售业务,结算币种主要采用美元。当汇率出现较大波 动时,汇兑损益会对公司的经营业绩造成一定影响。为有效规避和防范汇率波动 风险,提高外汇资金使用效率,合理降低财务费用,公司拟开展外汇套期保值业 务。外汇套期保值业务以正常生产经营为基础,以规避和防范汇率风险为目的, 不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。

(二)交易金额

公司拟开展的外汇套期保值业务资金额度不超过5000 万美元或等值外币, 在授权有效期内,该额度可循环滚动使用,任一时点的交易金额(含前述交易的 收益进行再交易的相关金额)不超过上述额度。

(三)资金来源

公司拟开展外汇套期保值业务的资金来源为自有资金。

(四)交易方式

公司拟开展外汇套期保值业务的交易对方将选择具有合法资质的、信用级别 高的大型商业银行银行等金融机构开展外汇套期保值业务,交易品种包括远期结 售汇业务、外汇掉期业务。

(五)交易授权及期限

在上述额度范围内,经第二届董事会第二十二次会议审议通过,授权公司管 理层自本次董事会通过之日起12 个月内开展外汇套期保值业务并签署相关合同 文件,外汇套期保值业务开展所涉外币金额总计不得超过5000 万美元或等值外 币,同时授权公司财务部在上述期间及额度范围内负责具体办理相关事宜。 二、 审议程序

公司于2026 年8 月11 日召开了第二届董事会第二十二次会议,审议通过了 《关于开展外汇套期保值业务的议案》,同意公司根据实际需要,与具有套期保 值业务经营资格的大型商业银行或金融机构开展外汇套期保值业务。授权公司管 理层自本次董事会通过之日起12 个月内开展外汇套期保值业务并签署相关合同 文件,外汇套期保值业务开展所涉外币金额总计不得超过5,000 万美元或等值外 币,该额度可循环滚动使用。同时授权公司财务部在上述期间及额度范围内负责 具体办理相关事宜。

三、 外汇套期保值业务的风险的分析及风险控制措施

(一)风险分析

外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则,不做投机性、套 利性的交易操作,外汇套期保值业务交易可以部分抵消汇率波动对公司的影 响,但仍存在一定的风险:

1、汇率波动风险:国内外经济形势变化存在不可预见性,可能出现对汇率

或利率行情走势的判断与实际发生大幅偏离的情形,远期外汇交易业务面临一 定的市场判断风险;

2、操作风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度高,可能由于操作 人员对汇率走势判断出现偏差,未能及时、充分理解产品信息,或未按规定程 序操作而造成一定风险;

3、法律风险:因相关法律法规发生变化或交易对手违反相关法律制度,可 能造成合约无法正常履行而给公司带来损失。

(二)风险控制措施

1、外汇套期保值业务以正常生产经营为基础、与实需业务相匹配,仅以规 避汇率风险为目的,不做投机套利;所有交易须基于真实业务背景申请,规模 严格控制在董事会授权额度内,并优先选择结构简单的产品;

2、财务部门负责对外汇套期保值业务持续监控,定期向管理层报告。在市 场剧烈波动或风险增大情况下,或导致发生重大浮盈、浮亏时第一时间向管理 层报告,以立即商讨应对措施,综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风 险承受等应对策略,提出切实可行的解决措施;

3、公司仅与具备合法业务资质、经营稳健的大型银行等金融机构开展外汇 套期保值业务,优先选择结构简单、风险可控的保值工具,密切跟踪相关法律 法规,规避可能产生的法律风险。;

4、公司已制订了《外汇套期保值业务管理制度》,该制度就公司外汇套期 保值业务的操作规定、审批权限、内部操作流程、保密信息与隔离措施、风险 管理等做出了明确规定,严格控制业务风险。

四、 外汇套期保值业务对公司的影响及会计处理

公司开展外汇套期保值业务是为有效规避外汇市场的风险,防范汇率大幅波 动对公司经营业绩和股东权益造成不利影响,提高外汇资金使用效率,合理降低 财务费用,有利于增强公司经营稳健性。

公司将根据财政部《企业会计准则第22 号――金融工具确认和计量》《企业 会计准则第24 号――套期会计》《企业会计准则第37 号――金融工具列报》等 准则及指南的相关规定,对所开展的外汇套期保值业务进行相应的会计核算处理。 五、 审计委员会意见

经审核,我们认为:公司开展外汇套期保值业务主要是为了防范汇率波动带 来的不利影响,符合公司业务发展需求。公司建立了健全有效的审批程序和风险 控制体系,并严格按照制度要求执行。公司开展套期保值业务的相关决策程序符 合法律法规的相关规定,不存在损害公司及股东利益的情形。

特此公告。

深圳天德钰科技股份有限公司董事会

2026 年8 月12 日