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天力锂能：关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

时间：2026-08-17 08:26:09

导读：天力锂能：关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

证券代码：

301152证券简称：天力锂能公告编号：

2026-046天力锂能集团股份有限公司关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

天力锂能集团股份有限公司（以下简称“公司”）2026年8月13日召开第四届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。公司根据《企业会计准则第28号――会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号――财务信息的更正及相关披露》的相关规定，对前期相关财务报表和相关附注进行会计差错更正，涉及2023年度、2024年度、2025年度财务报表和相关附注。具体内容如下（受更正影响的数据为黑色加粗字显示）：

一、2023年度财务报表及附注更正内容

（一）2023年度更正后的财务报表

1、合并资产负债表

单位：元

项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产：
货币资金276,240,667.94324,216,128.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产255,703,406.48
衍生金融资产
应收票据38,361,905.8292,655,465.45
应收账款694,775,222.68884,259,855.83
应收款项融资224,199,154.9833,739,493.86
预付款项67,150,424.95188,327,850.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

其他应收款85,023,870.7544,020,360.53
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货230,707,608.35697,306,238.08
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产214,382,013.84369,145,342.30
流动资产合计1,830,840,869.312,889,374,141.81
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资78,496,093.26
其他非流动金融资产15,000,000.006,000,000.00
投资性房地产
固定资产945,507,414.96286,455,064.48
在建工程67,067,073.55301,638,805.11
生产性生物资产
油气资产
使用权资产3,558,945.481,884,808.93
无形资产96,679,682.0682,561,553.97
开发支出
商誉
长期待摊费用17,577,944.482,777,308.88
递延所得税资产63,078,741.6419,789,831.23
其他非流动资产56,072,889.73118,184,154.11
非流动资产合计1,343,038,785.16819,291,526.71
资产总计3,173,879,654.473,708,665,668.52
流动负债：
短期借款210,113,666.66334,787,520.83
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债9,272,070.00
衍生金融负债
应付票据210,331,280.55116,135,000.00
应付账款322,205,330.24311,704,214.89
预收款项
合同负债31,583,751.44310,264.32
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬6,079,665.984,014,377.85
应交税费6,917,610.101,632,719.41
其他应付款4,260,523.091,597,121.38
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债246,795,670.19157,075,029.01
其他流动负债2,643,161.6440,334.38
流动负债合计1,050,202,729.89927,296,582.07
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款94,000,000.00216,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债1,065,675.55188,278.00
长期应付款12,768,916.59
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益39,429,747.0238,727,519.42
递延所得税负债11,928,160.3813,616,646.52
其他非流动负债
非流动负债合计146,423,582.95281,301,360.53
负债合计1,196,626,312.841,208,597,942.60
所有者权益：
股本121,982,307.00121,982,307.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积1,951,469,357.961,957,709,188.44
减：库存股
其他综合收益-18,278,296.72
专项储备
盈余公积49,348,795.5749,348,795.57
一般风险准备
未分配利润-161,094,828.03371,027,434.91
归属于母公司所有者权益合计1,943,427,335.782,500,067,725.92
少数股东权益33,826,005.85
所有者权益合计1,977,253,341.632,500,067,725.92
负债和所有者权益总计3,173,879,654.473,708,665,668.52

2、合并利润表

单位：元

项目2023年度2022年度
一、营业总收入2,443,327,297.502,617,619,390.58
其中：营业收入2,443,327,297.502,617,619,390.58
利息收入0.00
已赚保费0.00
手续费及佣金收入0.00
二、营业总成本2,797,799,008.632,456,553,908.51
其中：营业成本2,608,856,283.592,297,594,003.03
利息支出0.00
手续费及佣金支出0.00
退保金0.00
赔付支出净额0.00
提取保险责任合同准备金净额0.00
保单红利支出0.00
分保费用0.00
税金及附加8,113,138.035,036,867.23
销售费用5,603,071.644,928,089.06
管理费用72,142,123.7144,650,843.84
研发费用84,835,474.5684,201,725.25
财务费用18,248,917.1020,142,380.10
其中：利息费用22,780,392.9724,382,356.09
利息收入5,132,004.517,153,514.03
加：其他收益18,196,760.765,879,315.92
投资收益（损失以“－”号填列）4,363,575.612,556,797.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益0.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益0.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）0.00
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）0.00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-35,309,522.07703,406.48
信用减值损失（损失以“-”号填列）-23,004,817.64-25,396,752.89
资产减值损失（损失以“-”号填列）-148,489,342.57-1,751,287.45
资产处置收益（损失以“-”号23,598.16
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-538,691,458.88143,056,961.61
加：营业外收入2,111,011.334,173,263.71
减：营业外支出409,389.831,524,398.22
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-536,989,837.38145,705,827.10
减：所得税费用-39,893,588.2314,887,708.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-497,096,249.15130,818,118.86
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-497,096,249.15130,818,118.86
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）0.00
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-495,527,570.84130,818,118.86
2.少数股东损益-1,568,678.31
六、其他综合收益的税后净额-18,278,296.72
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-18,278,296.72
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-18,278,296.72
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-18,278,296.72
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-515,374,545.87130,818,118.86
归属于母公司所有者的综合收益总额-513,805,867.56130,818,118.86
归属于少数股东的综合收益总额-1,568,678.31
八、每股收益
（一）基本每股收益-4.061.29
（二）稀释每股收益-4.061.29

3、合并现金流量表

单位：元

项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金985,896,046.78665,534,340.51
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还12,561,757.2443,478,558.16
收到其他与经营活动有关的现金86,445,206.5882,730,092.27
经营活动现金流入小计1,084,903,010.60791,742,990.94
购买商品、接受劳务支付的现金753,824,451.781,365,241,506.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金78,862,795.4848,660,255.69
支付的各项税费33,097,910.1253,674,804.89
支付其他与经营活动有关的现金95,224,541.91251,435,371.07
经营活动现金流出小计961,009,699.291,719,011,937.67
经营活动产生的现金流量净额123,893,311.31-927,268,946.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金804,000,000.00191,100,000.00
取得投资收益收到的现金10,730,865.69370,042.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额75,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金5,200,115.00
投资活动现金流入小计819,930,980.69191,545,042.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金222,237,667.95244,951,629.12
投资支付的现金468,999,971.76761,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额19,444,529.73
支付其他与投资活动有关的现金62,725,692.01
投资活动现金流出小计773,407,861.451,006,051,629.12
投资活动产生的现金流量净额46,523,119.24-814,506,587.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金1,577,342,500.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金870,847,350.00791,050,444.44
收到其他与筹资活动有关的现金192,288,588.90
筹资活动现金流入小计870,847,350.002,560,681,533.34
偿还债务支付的现金881,500,000.00421,810,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金55,186,786.5117,302,117.30
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金143,367,333.42133,811,305.51
筹资活动现金流出小计1,080,054,119.93572,923,422.81
筹资活动产生的现金流量净额-209,206,769.931,987,758,110.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-20,692.22
五、现金及现金等价物净增加额-38,811,031.60245,982,576.69
加：期初现金及现金等价物余额253,114,280.147,131,703.45
六、期末现金及现金等价物余额214,303,248.54253,114,280.14

4、合并所有者权益变动表

单位：元

项目2023年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额121,982,307.001,957,709,188.4449,348,795.57371,027,434.912,500,067,725.920.002,500,067,725.92
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额121,982,307.001,957,709,188.4449,348,795.57371,027,434.912,500,067,725.920.002,500,067,725.92
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-6,239,830.48-18,278,296.72-532,122,262.94-556,640,390.1433,826,005.85-522,814,384.29
（一）综合收益总额-18,278,296.72-495,527,570.84-513,805,867.56-1,568,678.31-515,374,545.87
（二）所有者投入和减少资本-6,239,830.48-6,239,830.4835,394,684.1629,154,853.68
1．所有者投入的普通股35,394,684.1635,394,684.16
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他-6,239,830.48-6,239,830.48-6,239,830.48
（三）利润分配-36,594,692.10-36,594,692.10-36,594,692.10
1．提取盈余公
积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-36,594,692.10-36,594,692.10-36,594,692.10
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额121,982,307.001,951,469,357.96-18,278,296.7249,348,795.57-161,094,828.031,943,427,335.7833,826,005.851,977,253,341.63

5、母公司资产负债表

单位：元

项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产：
货币资金187,371,989.79106,359,229.16
交易性金融资产35,076,472.60
衍生金融资产
应收票据19,314,405.8263,775,598.45
应收账款412,283,241.10666,319,931.33
应收款项融资102,908,908.4425,291,679.47
预付款项207,465,510.59219,230,136.50
其他应收款1,008,212,255.12621,584,005.80
其中：应收利息
应收股利
存货121,609,710.46401,669,662.30
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产50,154,594.15163,155,788.80
流动资产合计2,109,320,615.472,302,462,504.41
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资834,676,480.00768,460,000.00
其他权益工具投资78,496,093.26
其他非流动金融资产15,000,000.006,000,000.00
投资性房地产
固定资产343,896,497.94241,737,886.64
在建工程1,907,181.134,697,029.16
生产性生物资产
油气资产
使用权资产1,054,479.51476,400.79
无形资产24,980,016.0719,167,184.57
开发支出
商誉
长期待摊费用2,518,175.092,591,002.64
递延所得税资产43,513,975.319,057,361.13
其他非流动资产19,651,971.5751,672,075.47
非流动资产合计1,365,694,869.881,103,858,940.40
资产总计3,475,015,485.353,406,321,444.81
流动负债：
短期借款72,067,833.33209,695,298.61
交易性金融负债9,272,070.00
衍生金融负债
应付票据210,331,280.55131,070,000.00
应付账款415,663,651.27161,774,858.56
预收款项
合同负债13,567,270.36209,654.15
应付职工薪酬3,021,076.582,510,533.02
应交税费4,953,141.93868,567.49
其他应付款96,890,633.3262,471,045.86
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债235,289,913.92139,764,710.91
其他流动负债1,763,745.1627,255.05
流动负债合计1,062,820,616.42708,391,923.65
非流动负债：
长期借款94,000,000.00166,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债

单位：元

6、母公司利润表本次会计差错更正对母公司利润表没有影响。

7、母公司现金流量表

单位：元

项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金588,767,733.47377,686,651.86
收到的税费返还12,561,757.2427,100,776.19
收到其他与经营活动有关的现金115,790,344.1482,569,934.59
经营活动现金流入小计717,119,834.85487,357,362.64
购买商品、接受劳务支付的现金176,563,809.46572,820,448.71
支付给职工以及为职工支付的现金39,300,666.3535,952,262.53
支付的各项税费19,912,905.7042,806,109.55
支付其他与经营活动有关的现金99,424,545.29816,251,997.21
经营活动现金流出小计335,201,926.801,467,830,818.00
经营活动产生的现金流量净额381,917,908.05-980,473,455.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金184,000,000.0052,600,000.00
取得投资收益收到的现金4,839,571.25107,004.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额65,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金5,200,115.00
投资活动现金流入小计194,039,686.2552,772,004.43
购建固定资产、无形资产和其他长期60,293,225.9036,993,844.04

租赁负债

租赁负债188,278.00
长期应付款4,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益8,184,212.249,551,192.00
递延所得税负债10,323,618.2511,764,780.04
其他非流动负债
非流动负债合计112,507,830.49191,504,250.04
负债合计1,175,328,446.91899,896,173.69
所有者权益：
股本121,982,307.00121,982,307.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积1,957,709,188.441,957,709,188.44
减：库存股
其他综合收益-18,278,296.72
专项储备
盈余公积49,348,795.5749,348,795.57
未分配利润188,925,044.15377,384,980.11
所有者权益合计2,299,687,038.442,506,425,271.12
负债和所有者权益总计3,475,015,485.353,406,321,444.81
资产支付的现金
投资支付的现金215,216,451.76853,560,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金62,725,692.01
投资活动现金流出小计338,235,369.67890,553,844.04
投资活动产生的现金流量净额-144,195,683.42-837,781,839.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金1,577,342,500.00
取得借款收到的现金732,969,627.78586,116,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金190,288,588.90
筹资活动现金流入小计732,969,627.782,353,747,088.90
偿还债务支付的现金706,500,000.00361,810,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金51,905,550.4012,131,814.56
支付其他与筹资活动有关的现金127,138,721.03127,052,398.27
筹资活动现金流出小计885,544,271.43500,994,212.83
筹资活动产生的现金流量净额-152,574,643.651,852,752,876.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额85,147,580.9834,497,581.10
加：期初现金及现金等价物余额40,322,380.825,824,799.72
六、期末现金及现金等价物余额125,469,961.8040,322,380.82

8、母公司所有者权益变动表本次会计差错更正对母公司所有者权益变动表没有影响。

（二）2023年度更正后的财务报表相关附注

8、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应收款85,023,870.7544,020,360.53
合计85,023,870.7544,020,360.53

（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金37,786,029.028,814,406.74
备用金28,579.17454,380.51
拆借款5,000,000.00
其他款项48,203,124.2136,582,115.30
合计91,017,732.4045,850,902.55

2）按账龄披露

单位：元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）73,340,313.9143,538,606.69
1至2年17,227,987.432,169,139.02
2至3年306,544.22
3年以上142,886.84143,156.84
3至4年142,886.84
4至5年142,886.84
5年以上270.00
合计91,017,732.4045,850,902.55

3）按坏账计提方法分类披露

?适用□不适用

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备3,772,107.494.14%3,772,107.49100.00%0.00
其中：
按组合计提坏账准备87,245,624.9195.86%2,221,754.162.55%85,023,870.7545,850,902.55100.00%1,830,542.023.99%44,020,360.53
其中：
合计91,017,732.40100.00%5,993,861.656.59%85,023,870.7545,850,902.55100.00%1,830,542.023.99%44,020,360.53

按组合计提坏账准备：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
备用金、押金及保证金组合37,820,102.97
关联方组合5,000,000.00
账龄组合44,425,521.942,221,754.165.00%
其中：1年以内44,422,137.722,221,106.895.00%
1-2年1,840.00184.0010.00%
2-3年1,544.22463.2730.00%
合计87,245,624.912,221,754.16
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名其他款项44,087,546.001年以内48.44%2,204,377.30
第二名保证金及押金16,595,279.001年以内18.23%0.00
第三名保证金及押金11,730,332.401年以内12.89%0.00
第四名其他款项5,000,000.001年以内5.49%0.00
第五名其他款项3,000,000.001-2年3.30%3,000,000.00
合计80,413,157.4088.35%5,204,377.30

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内54,551,039.4281.24%186,542,637.1899.05%
1至2年11,773,430.9117.53%1,729,839.210.92%
2至3年825,954.621.23%55,374.410.03%
合计67,150,424.95188,327,850.80

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称账面余额占预付款项余额的比例（%）
第一名25,000,000.0037.23%
第二名10,000,000.0014.89%
第三名8,550,000.0012.73%
第四名7,424,888.6511.06%
第五名3,879,807.265.78%
小计54,854,695.9181.69%

55、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）1,957,709,188.446,239,830.481,951,469,357.96
合计1,957,709,188.441,951,469,357.96

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润371,027,434.91255,588,653.40
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减―）257,073.12
调整后期初未分配利润371,027,434.91255,845,726.52
加：本期归属于母公司所有者的净利润-495,527,570.84130,818,118.86
减：提取法定盈余公积15,636,410.47
应付普通股股利36,594,692.10
期末未分配利润-161,094,828.03371,027,434.91

72、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-148,005,214.60-1,751,287.45
十、商誉减值损失
十一、合同资产减值损失-484,127.97
合计-148,489,342.57-1,751,287.45

76、所得税费用

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额
利润总额-536,989,837.38
按法定/适用税率计算的所得税费用-80,548,475.61
子公司适用不同税率的影响-16,482,470.08
调整以前期间所得税的影响1,984,807.18
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,532,205.46
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响66,950,684.83
研发费加计扣除影响-13,330,340.01
所得税费用-39,893,588.23

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
费用支出34,305,942.7226,109,650.36
资金往来支付的现金7,381,494.7837,188,752.07
期末承兑保证金支出（材料款）53,537,104.41188,136,968.64
合计95,224,541.91251,435,371.07

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润-497,096,249.15130,818,118.86
加：资产减值准备171,494,160.2127,148,040.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧51,340,066.0130,927,690.86
使用权资产折旧1,951,151.84829,572.79
无形资产摊销2,111,606.851,676,388.73
长期待摊费用摊销4,327,924.76412,059.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-23,598.16
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）263,520.84803,227.91
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）35,309,522.07-703,406.48
财务费用（收益以“－”号填列）22,826,290.6724,598,472.76
投资损失（收益以“－”号填列）-5,104,624.53-2,556,797.48
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-40,063,114.33-3,033,159.22
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-1,815,281.085,556,442.64
存货的减少（增加以“－”号填列）318,613,069.70-207,667,529.67
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-61,501,467.55-589,227,167.56
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）121,260,333.16-346,850,900.71
其他
经营活动产生的现金流量净额123,893,311.31-927,268,946.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额214,303,248.54253,114,280.14
减：现金的期初余额253,114,280.147,131,703.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-38,811,031.60245,982,576.69

十四、关联方及关联交易

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
李树灵王瑞庆配偶
栗绍业李轩配偶
四川蓝海化工(集团)有限公司子公司股东
石棉县宏盛电化有限公司子公司股东
河南大科能源科技有限公司实际控制人王瑞庆实际控制的企业
成都瑞航高雅新材料科技有限公司实际控制人王瑞庆实际控制的企业

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
河南大科能源科技有限公司材料款5,069.7829,575.22

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
成都瑞航高雅新材料科技有限公司股权转让19,476,480.00

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
其他应收款王瑞庆5,000,000.000.0036,000,000.001,800,000.00
应收账款河南大科能源科656,250.0065,625.00656,250.0065,625.00

（2）应付项目

单位：元

技有限公司项目名称

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款四川蓝海化工（集团）有限公司44,669.11
其他应付款四川蓝海化工（集团）有限公司828,240.00
其他应付款石棉县宏盛电化有限公司656,437.24
应付账款河南大科能源科技有限公司33,420.00

8、其他

（二）其他事项2022年11月，循环科技公司与江西省瑾琪矿业有限公司(以下简称江西瑾琪)签订了《含锂卤水买卖合同》，并于2022年11月向江西瑾琪预付货款7,000.00万元。循环科技公司和江西瑾琪于2023年4月签订了《退款调价协议》，江西瑾琪分别于2023年4月、2023年10月向循环科技公司退回货款4,000.00万元、3,000.00万元。

2023年8月，母公司与海南铂润实业发展有限公司（以下简称海南铂润）签订锂辉石年度采购合同，并于2023年8月向海南铂润预付货款10,000万元，其中500万元构成关联方资金占用。

十九、母公司财务报表主要项目注释

2、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应收款1,008,212,255.12621,584,005.80
合计1,008,212,255.12621,584,005.80

（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
关联方往来款928,362,573.90613,781,653.49
保证金及押金32,792,618.247,398,946.74
备用金20,000.00138,485.00
拆借款5,000,000.00
其他款项45,022,062.09280,375.60
合计1,011,197,254.23621,599,460.83

2）按账龄披露

单位：元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）767,591,132.71619,287,164.97
1至2年243,461,899.112,169,139.02
2至3年1,335.57
3年以上142,886.84143,156.84
3至4年142,886.84
4至5年142,886.84
5年以上270.00
合计1,011,197,254.23621,599,460.83

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备772,107.490.08%772,107.49100.00%
其中：
按组合计提坏账准备1,010,425,146.7499.92%2,212,891.620.22%1,008,212,255.12621,599,460.83100.00%15,455.03621,584,005.80
其中：
合计1,011,197,254.23100.00%2,984,999.110.30%1,008,212,255.12621,599,460.83100.00%15,455.03621,584,005.80

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
合并范围内关联方组合928,362,573.90
备用金、押金及保证金组合等32,812,618.24
关联方组合5,000,000.00
账龄组合44,249,954.602,212,891.625.00%
其中：1年以内44,247,419.032,212,370.955.00%
1-2年1,200.00120.0010.00%
2-3年1,335.57400.6730.00%
合计1,010,425,146.742,212,891.62

二十、补充资料

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润-22.34%-4.06-4.06
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-21.51%-3.91-3.91

二、2024年度财务报表及附注更正内容

（一）2024年度更正后的财务报表

1、合并资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金226,717,425.92276,240,667.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产395,950.00
应收票据12,535,374.9238,361,905.82
应收账款669,241,260.43694,775,222.68
应收款项融资87,035,063.49224,199,154.98
预付款项59,320,160.4767,150,424.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款77,023,606.1385,023,870.75
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货235,297,160.18230,707,608.35
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产52,689,986.17
一年内到期的非流动资产
其他流动资产137,532,785.64214,382,013.84
流动资产合计1,557,788,773.351,830,840,869.31
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资13,000,000.0078,496,093.26
其他非流动金融资产15,000,000.0015,000,000.00
投资性房地产
固定资产887,367,076.71945,507,414.96
在建工程55,644,146.3767,067,073.55
生产性生物资产
油气资产
使用权资产1,141,939.123,558,945.48
无形资产55,435,133.1996,679,682.06
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用11,812,406.9917,577,944.48
递延所得税资产99,826,008.0963,078,741.64
其他非流动资产83,718,462.1456,072,889.73
非流动资产合计1,222,945,172.611,343,038,785.16
资产总计2,780,733,945.963,173,879,654.47
流动负债：
短期借款529,731,286.11210,113,666.66
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债9,272,070.00
衍生金融负债
应付票据20,000,000.00210,331,280.55
应付账款354,160,800.25322,205,330.24
预收款项
合同负债2,564,022.9531,583,751.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬5,784,742.586,079,665.98
应交税费3,723,051.926,917,610.10
其他应付款38,491,787.764,260,523.09
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债27,333,190.00
一年内到期的非流动负债200,811,546.94246,795,670.19
其他流动负债333,323.002,643,161.64
流动负债合计1,182,933,751.511,050,202,729.89
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款142,800,000.0094,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债716,989.051,065,675.55
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益17,298,830.0039,429,747.02
递延所得税负债9,927,989.5611,928,160.38
其他非流动负债
非流动负债合计170,743,808.61146,423,582.95
负债合计1,353,677,560.121,196,626,312.84
所有者权益：
股本121,982,307.00121,982,307.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积1,951,469,357.961,951,469,357.96
减：库存股100,055,677.29
其他综合收益-18,278,296.72
专项储备
盈余公积49,348,795.5749,348,795.57
一般风险准备
未分配利润-623,174,268.06-161,094,828.03
归属于母公司所有者权益合计1,399,570,515.181,943,427,335.78
少数股东权益27,485,870.6633,826,005.85
所有者权益合计1,427,056,385.841,977,253,341.63
负债和所有者权益总计2,780,733,945.963,173,879,654.47

、合并利润表

单位：元

项目2024年度2023年度
一、营业总收入1,753,691,994.782,443,327,297.50
其中：营业收入1,753,691,994.782,443,327,297.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,041,176,903.812,797,799,008.63
其中：营业成本1,805,075,311.252,608,856,283.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加8,113,260.628,113,138.03
销售费用6,111,707.605,603,071.64
管理费用99,072,079.5072,142,123.71
研发费用98,828,964.9584,835,474.56
财务费用23,975,579.8918,248,917.10
其中：利息费用25,400,128.5022,780,392.97
利息收入1,721,323.755,132,004.51
加：其他收益18,599,565.1218,196,760.76
投资收益（损失以“－”号填列）-5,632,574.504,363,575.61
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益813,500.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-10,289,165.35-35,309,522.07
信用减值损失（损失以“-”号填列）-53,473,021.40-23,004,817.64
资产减值损失（损失以“-”号填列）-174,879,887.92-148,489,342.57
资产处置收益（损失以“-”号填列）-951,647.8423,598.16
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-514,111,640.92-538,691,458.88
加：营业外收入198,493.502,111,011.33
减：营业外支出8,837,481.63409,389.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-522,750,629.05-536,989,837.38
减：所得税费用-41,973,019.05-39,893,588.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-480,777,610.00-497,096,249.15
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-480,777,610.00-497,096,249.15
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-466,072,619.32-495,527,570.84
2.少数股东损益-14,704,990.68-1,568,678.31
六、其他综合收益的税后净额22,478,953.92-18,278,296.72
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额22,478,953.92-18,278,296.72
（一）不能重分类进损益的其他综合收益22,478,953.92-18,278,296.72
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动22,478,953.92-18,278,296.72
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-458,298,656.08-515,374,545.87
归属于母公司所有者的综合收益总额-443,593,665.40-513,805,867.56
归属于少数股东的综合收益总额-14,704,990.68-1,568,678.31
八、每股收益
（一）基本每股收益-3.86-4.06
（二）稀释每股收益-3.86-4.06

、合并现金流量表

单位：元

项目2024年度2023年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金721,441,210.15985,896,046.78
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还12,561,757.24
收到其他与经营活动有关的现金169,921,299.5686,445,206.58
经营活动现金流入小计891,362,509.711,084,903,010.60
购买商品、接受劳务支付的现金842,868,441.92753,824,451.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金88,837,430.6878,862,795.48
支付的各项税费19,746,788.7233,097,910.12
支付其他与经营活动有关的现金245,176,609.5095,224,541.91
经营活动现金流出小计1,196,629,270.82961,009,699.29
经营活动产生的现金流量净额-305,266,761.11123,893,311.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金279,452,668.39804,000,000.00
取得投资收益收到的现金2,264,088.9510,730,865.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额22,850.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金5,593,685.005,200,115.00
投资活动现金流入小计287,333,292.34819,930,980.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金101,945,418.43222,237,667.95
投资支付的现金68,000,000.00468,999,971.76
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额19,444,529.73
支付其他与投资活动有关的现金93,941,754.7162,725,692.01
投资活动现金流出小计263,887,173.14773,407,861.45
投资活动产生的现金流量净额23,446,119.2046,523,119.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金7,360,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金7,360,000.00
取得借款收到的现金816,330,000.00870,847,350.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计823,690,000.00870,847,350.00
偿还债务支付的现金472,000,000.00881,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金25,004,318.8155,186,786.51
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金108,205,177.49143,367,333.42
筹资活动现金流出小计605,209,496.301,080,054,119.93
筹资活动产生的现金流量净额218,480,503.70-209,206,769.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响243,832.70-20,692.22
五、现金及现金等价物净增加额-63,096,305.51-38,811,031.60
加：期初现金及现金等价物余额214,303,248.54253,114,280.14
六、期末现金及现金等价物余额151,206,943.03214,303,248.54

4、合并所有者权益变动表

单位：元

项目2024年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额121,982,307.001,951,469,357.96-18,278,296.7249,348,795.57-161,094,828.031,943,427,335.7833,826,005.851,977,253,341.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额121,982,307.001,951,469,357.96-18,278,296.7249,348,795.57-161,094,828.031,943,427,335.7833,826,005.851,977,253,341.63
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）100,055,677.2918,278,296.72-462,079,440.03-543,856,820.60-6,340,135.19-550,196,955.79
（一）综合收益总额22,478,953.92-466,072,619.32-443,593,665.40-14,704,990.68-458,298,656.08
（二）所有者投入和减少资本100,055,677.29-207,477.91-100,263,155.208,364,855.49-91,898,299.71
1．所有者投入的普通股7,360,000.007,360,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他100,055,677.29-207,477.9199,848,199.381,004,855.49-99,258,299.71
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转-4,200,657.204,200,657.20
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益-4,200,657.204,200,657.20
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额121,982,307.001,951,469,357.96100,055,677.2949,348,795.57-623,174,268.061,399,570,515.1827,485,870.661,427,056,385.84

、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金193,457,681.41187,371,989.79
交易性金融资产
衍生金融资产395,950.00
应收票据19,314,405.82
应收账款385,171,237.93412,283,241.10
应收款项融资64,390,836.46102,908,908.44
预付款项1,951,963.49207,465,510.59
其他应收款956,534,259.891,008,212,255.12
其中：应收利息
应收股利
存货127,033,811.03121,609,710.46
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产25,763,669.2950,154,594.15
流动资产合计1,754,699,409.502,109,320,615.47
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资916,876,480.00834,676,480.00
其他权益工具投资13,000,000.0078,496,093.26
其他非流动金融资产15,000,000.0015,000,000.00
投资性房地产
固定资产296,006,806.71343,896,497.94
在建工程6,133,821.191,907,181.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产81,113.801,054,479.51
无形资产23,329,559.2224,980,016.07
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用2,050,949.642,518,175.09
递延所得税资产73,069,316.0243,513,975.31
其他非流动资产80,363,460.2019,651,971.57
非流动资产合计1,425,911,506.781,365,694,869.88
资产总计3,180,610,916.283,475,015,485.35
流动负债：
短期借款436,401,286.1172,067,833.33
交易性金融负债9,272,070.00
衍生金融负债
应付票据113,330,000.00210,331,280.55
应付账款138,572,810.59415,663,651.27
预收款项
合同负债7,104.5413,567,270.36
应付职工薪酬2,492,490.833,021,076.58
应交税费1,924,816.734,953,141.93
其他应付款53,607,653.7596,890,633.32
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债196,488,698.61235,289,913.92
其他流动负债923.591,763,745.16
流动负债合计942,825,784.751,062,820,616.42
非流动负债：
长期借款142,800,000.0094,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益13,733,021.948,184,212.24
递延所得税负债8,699,011.3310,323,618.25
其他非流动负债
非流动负债合计165,232,033.27112,507,830.49
负债合计1,108,057,818.021,175,328,446.91
所有者权益：
股本121,982,307.00121,982,307.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积1,957,709,188.441,957,709,188.44
减：库存股100,055,677.29
其他综合收益-18,278,296.72
专项储备
盈余公积49,348,795.5749,348,795.57
未分配利润43,568,484.54188,925,044.15
所有者权益合计2,072,553,098.262,299,687,038.44
负债和所有者权益总计3,180,610,916.283,475,015,485.35

、母公司利润表本次会计差错更正对母公司利润表没有影响。

、母公司现金流量表

单位：元

项目2024年度2023年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金352,127,514.76588,767,733.47
收到的税费返还12,561,757.24
收到其他与经营活动有关的现金79,876,219.15115,790,344.14
经营活动现金流入小计432,003,733.91717,119,834.85
购买商品、接受劳务支付的现金341,309,593.09176,563,809.46
支付给职工以及为职工支付的现金45,784,071.2039,300,666.35
支付的各项税费12,577,421.2719,912,905.70
支付其他与经营活动有关的现金201,171,139.0899,424,545.29
经营活动现金流出小计600,842,224.64335,201,926.80
经营活动产生的现金流量净额-168,838,490.73381,917,908.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金144,452,668.39184,000,000.00
取得投资收益收到的现金1,231,841.364,839,571.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金5,200,115.00
投资活动现金流入小计145,684,509.75194,039,686.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金23,251,027.9160,293,225.90
投资支付的现金95,200,000.00215,216,451.76
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金95,745,470.4362,725,692.01
投资活动现金流出小计214,196,498.34338,235,369.67
投资活动产生的现金流量净额-68,511,988.59-144,195,683.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金715,000,000.00732,969,627.78
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计715,000,000.00732,969,627.78
偿还债务支付的现金342,000,000.00706,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金21,248,338.8651,905,550.40
支付其他与筹资活动有关的现金102,179,843.96127,138,721.03
筹资活动现金流出小计465,428,182.82885,544,271.43
筹资活动产生的现金流量净额249,571,817.18-152,574,643.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额12,221,337.8685,147,580.98
加：期初现金及现金等价物余额125,469,961.8040,322,380.82
六、期末现金及现金等价物余额137,691,299.66125,469,961.80

8、母公司所有者权益变动表本次会计差错更正对母公司所有者权益变动表没有影响。

（二）2024年度更正后的财务报表相关附注

8、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应收款77,023,606.1385,023,870.75
合计77,023,606.1385,023,870.75

（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金5,839,987.5937,786,029.02
备用金221,199.9128,579.17
拆借款58,388,590.2449,087,546.00
其他款项42,516,648.944,115,578.21
合计106,966,426.6891,017,732.40

2）按账龄披露

单位：元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）49,530,244.4873,340,313.91
1至2年39,143,564.9517,227,987.43
2至3年17,843,186.19306,544.22
3年以上449,431.06142,886.84
3至4年306,544.22
4至5年142,886.84
5年以上142,886.84
合计106,966,426.6891,017,732.40

3）按坏账计提方法分类披露?适用□不适用

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备24,187,815.6322.61%24,187,815.63100.00%3,772,107.494.14%3,772,107.49100.00%
其中：
按组合计提坏账准备82,778,611.0577.39%5,755,004.926.95%77,023,606.1387,245,624.9195.86%2,221,754.162.55%85,023,870.75
其中：
合计106,966,426.68100.00%29,942,820.5527.99%77,023,606.1391,017,732.40100.00%5,993,861.656.59%85,023,870.75

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
赣州云赐矿业有限公司10,000,000.0010,000,000.00100.00%收回可能性较低
合计10,000,000.0010,000,000.00

按组合计提坏账准备：1

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
应收备用金、押金及保证金组合6,061,187.50
关联方组合24,886,000.00
账龄组合51,831,423.555,755,004.9211.10%
其中：1年以内18,240,079.66912,003.995.00%
1-2年26,173,555.432,617,355.5410.00%
2-3年7,416,244.242,224,873.2730.00%
3-4年1,544.22772.1250.00%
合计82,778,611.055,755,004.92

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名拆借款26,087,546.001-2年24.39%2,608,754.60
第二名拆借款24,886,000.001年以内23.27%0.00
第三名其他款项10,500,000.001年以内9.82%525,000.00
第四名其他款项10,000,000.001-2年9.35%10,000,000.00
第五名拆借款7,415,044.242-3年6.93%2,224,513.27
合计78,888,590.2473.75%15,358,267.87

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内58,132,180.2698.00%54,551,039.4281.24%
1至2年334,221.410.56%11,773,430.9117.53%
2至3年37,804.180.06%825,954.621.23%
3年以上815,954.621.38%
合计59,320,160.4767,150,424.95

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称账面余额占预付余额比例（%）
第一名29,999,926.2950.57%
第二名4,605,728.407.76%
第三名4,242,000.007.15%
第四名4,003,320.886.75%
第五名3,436,923.015.79%

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置

合计

（2）商誉减值准备

单位：元

合计被投资单位名称或形成商誉

的事项

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置

55、资本公积

单位：元

合计项目

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）1,951,469,357.961,951,469,357.96
合计1,951,469,357.961,951,469,357.96

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-161,094,828.03371,027,434.91
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减―）
调整后期初未分配利润-161,094,828.03371,027,434.91
加：本期归属于母公司所有者的净利润-466,072,619.32-495,527,570.84
应付普通股股利36,594,692.10
减：其他207,477.91
加：其他综合收益结转留存收益4,200,657.20
期末未分配利润-623,174,268.06-161,094,828.03

72、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-57,201,027.76-148,005,214.60
四、固定资产减值损失-87,449,093.95
六、在建工程减值损失-5,349,003.83
九、无形资产减值损失-8,644,077.34
十、商誉减值损失
十一、合同资产减值损失81,952.55-484,127.97
十二、其他-16,318,637.59
合计-174,879,887.92-148,489,342.57

76、所得税费用

（2）会计利润与所得税费用调整过程

项目本期发生额
利润总额-522,750,629.05
按法定/适用税率计算的所得税费用-78,412,594.36
子公司适用不同税率的影响-6,683,007.21
调整以前期间所得税的影响720,562.51

单位：元

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
存款利息收入1,721,323.755,132,004.51
营业外收入及其他收入332,323.482,031,723.77
政府补助20,863,591.6311,173,078.03
资金往来收到的现金130,155,091.9136,443,242.24
承兑保证金收回（材料款）16,848,968.7931,665,158.03
定期存款到期0.00
合计169,921,299.5686,445,206.58

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
费用支出44,527,134.6634,305,942.72
资金往来支付的现金110,886,000.007,381,494.78
期末承兑保证金支出（材料款）74,697,814.4753,537,104.41
诉讼等冻结的银行存款15,065,660.37
存入定期存款0.00
合计245,176,609.5095,224,541.91

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润-480,777,610.00-497,096,249.15
加：资产减值准备228,352,909.32171,494,160.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧93,698,086.9651,340,066.01
使用权资产折旧1,782,941.121,951,151.84
无形资产摊销3,608,367.062,111,606.85
长期待摊费用摊销14,728,993.294,327,924.76

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响770,148.18
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响55,866,762.09
研发费加计扣除影响-14,234,890.26
所得税费用-41,973,019.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）951,647.84-23,598.16
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）171,416.48263,520.84
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）10,289,165.3535,309,522.07
财务费用（收益以“－”号填列）25,156,295.8022,826,290.67
投资损失（收益以“－”号填列）2,536,277.39-5,104,624.53
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-39,972,848.23-40,063,114.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-2,000,170.82-1,815,281.08
存货的减少（增加以“－”号填列）-61,790,579.59318,613,069.70
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）18,686,336.11-61,501,467.55
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-120,687,989.19121,260,333.16
其他
经营活动产生的现金流量净额-305,266,761.11123,893,311.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产1,134,493.744,051,541.72
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额151,206,943.03214,303,248.54
减：现金的期初余额214,303,248.54253,114,280.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-63,096,305.51-38,811,031.60

十四、关联方及关联交易

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
李树灵王瑞庆配偶
四川蓝海化工(集团)有限公司子公司股东
石棉县宏盛电化有限公司子公司股东
河南小金蛋产业孵化器有限公司子公司董事控制之公司
新乡市新阳光电池材料有限公司实际控制人直系亲属控制之公司
河南大科能源科技有限公司实际控制人王瑞庆实际控制之公司
成都瑞航高雅新材料科技有限公司实际控制人王瑞庆实际控制之公司

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
四川蓝海化工（集团）有限公司工程款6,429,382.00
四川蓝海化工（集团）有限公司货款59,035.9144,669.11
河南大科能源科技有限公司材料款9,715.0033,420.00

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
河南大科能源科技有限公司材料款4,918,766.210.00

（8）其他关联交易

2024年度因资金往来形成共3,600.00万元的控股股东及关联方资金占用，具体如下：

公司向阿坝州高远锂电材料有限公司(以下简称阿坝州高远)预付锂辉石采购款累计5,800.00万元。阿坝州高远将1,000.00万元转付给实际控制人王瑞庆股权质押之质权人，将2,600.00万元转付给新乡市新阳光电池材料有限公司。截至2024年12月31日，控股股东及关联方占用资金已归还至公司。

2024年控股股东及关联方通过公司及子公司天致力投资与第三方签订锂盐、光伏支架设备相关采购合同、以及银行存单质押的方式，共计11,088.60万元构成关联方资金占用；

2024年控股股东及关联方通过公司与第三方签订合同，涉及资金4,200.00万元，该款项未直接从公司支付，但合同主体为公司，实质上亦构成关联方资金占用；

2024年度因资金往来形成共15,288.60万元的控股股东及关联方资金占用，截止2024年12月31日，因资金往来形成控股股东及关联方资金占用余额2,488.60万元。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
其他应收款河南小金蛋产业孵化器有限公司700,000.0035,000.00
其他应收款王瑞庆24,886,000.005,000,000.00
应收账款河南大科能源科技有限公司5,575,016.21442,813.31656,250.0065,625.00

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款四川蓝海化工（集团）有限公司6,488,417.9144,669.11
应付账款河南大科能源科技有限公司33,420.0033,420.00
其他应付款四川蓝海化工(集团)有限公司828,240.00828,240.00
其他应付款石棉县宏盛电化有限公司656,437.24656,437.24

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数
2022年年度报告中对销售收入、营业成本采用净额法核算，并同步更正相关报告内容；2022年年度报告、2023年半年报、2023年年度报告中补充披露“控股股东非经营性资金占用情况”相关情况，同步更正相关报告内容。本项差错经公司第四届董事会第三次会议决议审议通过，本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正。2022年预付账款-36,000,000.00
2022年其他应收款34,200,000.00
2022年未分配利润-1,800,000.00
2022年营业收入-50,661,261.27
2022年营业成本-50,661,261.27
2022年信用减值损失-1,800,000.00
2023年信用减值损失1,800,000.00
补充披露2023年“控股股东非经营资金占用情况”相关情况本项差错经公司第四届董事会第二十四次会议决议审议通过，本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正。2023年其他应收款5,000,000.00
2023年预付账款-5,000,000.00
2023年商誉-115,608.12
2023年资本公积-6,239,830.48
2023年未分配利润6,124,222.26
2023年资产减值损失6,124,222.26

十九、母公司财务报表主要项目注释

2、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应收款956,534,259.891,008,212,255.12
合计956,534,259.891,008,212,255.12

（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
关联方往来款903,361,892.86928,362,573.90
保证金及押金2,292,488.8432,792,618.24
备用金211,157.1320,000.00
拆借款42,987,546.0049,087,546.00
其他款项21,606,197.95934,516.09
合计970,459,282.781,011,197,254.23

2）按账龄披露

单位：元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）943,240,301.48767,591,132.71
1至2年27,073,558.89243,461,899.11
2至3年1,200.001,335.57
3年以上144,222.41142,886.84
3至4年1,335.57
4至5年142,886.84
5年以上142,886.84
合计970,459,282.781,011,197,254.23

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备10,772,107.491.13%10,772,107.49100.00%772,107.490.08%772,107.49100.00%
其中：
按组合计提坏账准备959,687,175.2998.87%3,152,915.400.33%956,534,259.891,010,425,146.7499.92%2,212,891.620.22%1,008,212,255.12
其中：
合计970,459,282.78100.00%13,925,022.891.46%956,534,259.891,011,197,254.23100.00%2,984,999.110.30%1,008,212,255.12

三、2025年度财务报表及附注更正内容

（一）2025年度更正后的财务报表

1、合并资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金134,560,062.14226,717,425.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产3,249,557.58395,950.00
应收票据24,695,826.3312,535,374.92
应收账款697,350,854.11669,241,260.43
应收款项融资13,669,886.2887,035,063.49
预付款项62,338,583.1559,320,160.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款73,604,285.3077,023,606.13
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货389,761,952.32235,297,160.18
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产52,689,986.17
一年内到期的非流动资产
其他流动资产111,985,999.77137,532,785.64
流动资产合计1,511,217,006.981,557,788,773.35
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资13,000,000.0013,000,000.00
其他非流动金融资产15,000,000.0015,000,000.00
投资性房地产
固定资产790,919,839.71887,367,076.71
在建工程29,688,209.1255,644,146.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产4,920,156.561,141,939.12
无形资产55,076,996.3055,435,133.19
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用14,987,257.1011,812,406.99
递延所得税资产88,717,955.8799,826,008.09
其他非流动资产13,099,873.9283,718,462.14
非流动资产合计1,025,410,288.581,222,945,172.61
资产总计2,536,627,295.562,780,733,945.96
流动负债：
短期借款390,169,083.33529,731,286.11
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债3,690,060.00
应付票据45,930,000.0020,000,000.00
应付账款529,766,035.47354,160,800.25
预收款项
合同负债2,979,398.692,564,022.95
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬5,504,131.075,784,742.58
应交税费3,884,257.503,723,051.92
其他应付款25,432,233.8738,491,787.76
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债27,333,190.00
一年内到期的非流动负债233,342,105.57200,811,546.94
其他流动负债19,138,796.00333,323.00
流动负债合计1,259,836,101.501,182,933,751.51
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款142,800,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债3,576,250.89716,989.05
长期应付款23,156,336.68
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益28,197,205.2517,298,830.00
递延所得税负债9,969,042.939,927,989.56
其他非流动负债
非流动负债合计64,898,835.75170,743,808.61
负债合计1,324,734,937.251,353,677,560.12
所有者权益：
股本118,740,007.00121,982,307.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积1,853,847,564.021,951,469,357.96
减：库存股100,055,677.29
其他综合收益1,699,473.00
专项储备
盈余公积49,348,795.5749,348,795.57
一般风险准备
未分配利润-824,538,569.13-623,174,268.06
归属于母公司所有者权益合计1,199,097,270.461,399,570,515.18
少数股东权益12,795,087.8527,485,870.66
所有者权益合计1,211,892,358.311,427,056,385.84
负债和所有者权益总计2,536,627,295.562,780,733,945.96

、合并利润表

单位：元

项目2025年度2024年度
一、营业总收入2,204,381,285.411,753,691,994.78
其中：营业收入2,204,381,285.411,753,691,994.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,294,847,525.772,041,176,903.81
其中：营业成本2,104,303,519.331,805,075,311.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加7,595,999.608,113,260.62
销售费用8,089,243.976,111,707.60
管理费用80,422,927.6199,072,079.50
研发费用71,126,363.3398,828,964.95
财务费用23,309,471.9323,975,579.89
其中：利息费用23,072,796.6425,400,128.50
利息收入5,203,785.191,721,323.75
加：其他收益16,658,805.7118,599,565.12
投资收益（损失以“－”号填列）-2,405,923.83-5,632,574.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益813,500.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-2,378,235.93-10,289,165.35
信用减值损失（损失以“-”号填列）-43,590,951.02-53,473,021.40
资产减值损失（损失以“-”号填列）-76,804,245.40-174,879,887.92
资产处置收益（损失以“-”号填列）-1,646,351.29-951,647.84
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-200,633,142.12-514,111,640.92
加：营业外收入913,928.04198,493.50
减：营业外支出6,295,087.868,837,481.63
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-206,014,301.94-522,750,629.05
减：所得税费用10,849,198.59-41,973,019.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-216,863,500.53-480,777,610.00
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-216,863,500.53-480,777,610.00
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-201,364,301.07-466,072,619.32
2.少数股东损益-15,499,199.46-14,704,990.68
六、其他综合收益的税后净额1,699,473.0022,478,953.92
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额1,699,473.0022,478,953.92
（一）不能重分类进损益的其他综合收益22,478,953.92
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动22,478,953.92
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益1,699,473.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备1,699,473.00
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-215,164,027.53-458,298,656.08
归属于母公司所有者的综合收益总额-199,664,828.07-443,593,665.40
归属于少数股东的综合收益总额-15,499,199.46-14,704,990.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益-1.7-3.86
（二）稀释每股收益-1.7-3.86

3、合并现金流量表

单位：元

项目2025年度2024年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,008,251,996.86721,441,210.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还19,909,814.99
收到其他与经营活动有关的现金142,822,801.49169,921,299.56
经营活动现金流入小计1,170,984,613.34891,362,509.71
购买商品、接受劳务支付的现金866,878,326.79842,868,441.92
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金81,217,184.7988,837,430.68
支付的各项税费8,316,218.9819,746,788.72
支付其他与经营活动有关的现金169,210,696.62245,176,609.50
经营活动现金流出小计1,125,622,427.181,196,629,270.82
经营活动产生的现金流量净额45,362,186.16-305,266,761.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金279,452,668.39
取得投资收益收到的现金2,264,088.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额54,000,000.0022,850.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金60,000,000.005,593,685.00
投资活动现金流入小计114,000,000.00287,333,292.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金8,418,609.73101,945,418.43
投资支付的现金68,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金7,168,742.6393,941,754.71
投资活动现金流出小计15,587,352.36263,887,173.14
投资活动产生的现金流量净额98,412,647.6423,446,119.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金7,360,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金7,360,000.00
取得借款收到的现金716,781,174.00816,330,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金1,424,783,550.00
筹资活动现金流入小计2,141,564,724.00823,690,000.00
偿还债务支付的现金933,978,174.00472,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金18,831,034.1125,004,318.81
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金1,450,949,794.80108,205,177.49
筹资活动现金流出小计2,403,759,002.91605,209,496.30
筹资活动产生的现金流量净额-262,194,278.91218,480,503.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-6,711.58243,832.70
五、现金及现金等价物净增加额-118,426,156.69-63,096,305.51
加：期初现金及现金等价物余额151,206,943.03214,303,248.54
六、期末现金及现金等价物余额32,780,786.34151,206,943.03

、合并所有者权益变动表

单位：元

项目2025年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额121,982,307.001,951,469,357.96100,055,677.2949,348,795.57-623,174,268.061,399,570,515.1827,485,870.661,427,056,385.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额121,982,307.001,951,469,357.96100,055,677.2949,348,795.57-623,174,268.061,399,570,515.1827,485,870.661,427,056,385.84
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-3,242,300.00-97,621,793.94-100,055,677.291,699,473.00-201,364,301.07-200,473,244.72-14,690,782.81-215,164,027.53
（一）综合收益总额1,699,473.00-201,364,301.07-199,664,828.07-15,499,199.46-215,164,027.53
（二）所有者投入和减少资本-3,242,300.00-97,621,793.94-100,055,677.29-808,416.65808,416.65
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他-3,242,300.00-97,621,793.94-100,055,677.29-808,416.65808,416.65
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额118,740,007.001,853,847,564.021,699,473.0049,348,795.57-824,538,569.131,199,097,270.4612,795,087.851,211,892,358.31

5、母公司资产负债表本次会计差错更正对母公司资产负债表没有影响。

6、母公司利润表本次会计差错更正对母公司利润表没有影响。

7、母公司现金流量表

单位：元

项目2025年度2024年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,004,812,051.08352,127,514.76
收到的税费返还19,415,524.54
收到其他与经营活动有关的现金1,357,085,802.3784,876,219.15
经营活动现金流入小计2,381,313,377.99437,003,733.91
购买商品、接受劳务支付的现金580,224,922.44346,309,593.09
支付给职工以及为职工支付的现金42,028,674.1245,784,071.20
支付的各项税费2,255,143.6312,577,421.27
支付其他与经营活动有关的现金1,387,046,249.14201,171,139.08
经营活动现金流出小计2,011,554,989.33605,842,224.64
经营活动产生的现金流量净额369,758,388.66-168,838,490.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金144,452,668.39
取得投资收益收到的现金1,231,841.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金60,000,000.00
投资活动现金流入小计60,000,000.00145,684,509.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,270,333.7323,251,027.91
投资支付的现金4,180,000.0095,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金7,168,742.6395,745,470.43
投资活动现金流出小计15,619,076.36214,196,498.34
投资活动产生的现金流量净额44,380,923.64-68,511,988.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金428,000,000.00715,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金404,000,000.00
筹资活动现金流入小计832,000,000.00715,000,000.00
偿还债务支付的现金930,978,174.00342,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金18,739,800.7521,248,338.86
支付其他与筹资活动有关的现金424,998,023.65102,179,843.96
筹资活动现金流出小计1,374,715,998.40465,428,182.82
筹资活动产生的现金流量净额-542,715,998.40249,571,817.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,235.08
五、现金及现金等价物净增加额-128,577,921.1812,221,337.86
加：期初现金及现金等价物余额137,691,299.66125,469,961.80
六、期末现金及现金等价物余额9,113,378.48137,691,299.66

、母公司所有者权益变动表

本次会计差错更正对母公司所有者权益变动表没有影响。

（二）2025年度更正后的财务报表相关附注

8、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应收款73,604,285.3077,023,606.13
合计73,604,285.3077,023,606.13

（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金9,722,783.675,839,987.59
备用金104,500.00221,199.91
拆借款38,561,859.6658,388,590.24
其他款项79,321,581.7642,516,648.94
合计127,710,725.09106,966,426.68

2）按账龄披露

单位：元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）39,212,763.0049,530,244.48
1至2年69,641,392.1639,143,564.95
2至3年861,849.5417,843,186.19
3年以上17,994,720.39449,431.06
3至4年17,275,643.95306,544.22
4至5年576,189.60
5年以上142,886.84142,886.84
合计127,710,725.09106,966,426.68

3）按坏账计提方法分类披露

?适用□不适用

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏77,702,610.0560.84%53,760,010.3069.19%23,942,599.7524,187,815.6322.61%24,187,815.63100.00%
账准备
其中：
按组合计提坏账准备50,008,115.0439.16%346,429.490.69%49,661,685.5582,778,611.0577.39%5,755,004.926.95%77,023,606.13
其中：
合计127,710,725.09100.00%54,106,439.7942.37%73,604,285.30106,966,426.68100.00%29,942,820.5527.99%77,023,606.13

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内61,977,948.5199.42%58,132,180.2698.00%
1至2年174,771.820.28%334,221.410.56%
2至3年19,383.980.03%37,804.180.06%
3年以上166,478.840.27%815,954.621.38%
合计62,338,583.1559,320,160.47

10、存货

（1）存货分类

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料232,792,788.781,198,435.78231,594,353.00102,657,736.4410,566,823.7392,090,912.71
在产品37,362,409.211,251,435.9336,110,973.2814,434,037.593,073,726.0511,360,311.54
库存商品112,589,944.288,357,921.87104,232,022.41159,827,318.5138,110,994.11121,716,324.40
周转材料177,354.80177,354.80212,896.30212,896.30
合同履约成本1,047,806.941,027,577.0020,229.941,064,070.811,064,070.81
发出商品13,272,399.05419,339.5912,853,059.4623,215,586.2715,997,708.537,217,877.74
委托加工物资7,030,821.572,256,862.144,773,959.432,383,655.50748,888.821,634,766.68
合计404,273,524.6314,511,572.31389,761,952.32303,795,301.4268,498,141.24235,297,160.18

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置

合计

（2）商誉减值准备

单位：元

合计被投资单位名称或形成商誉

的事项

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置

合计

55、资本公积

单位：元

合计项目

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）1,951,469,357.9697,621,793.941,853,847,564.02
合计1,951,469,357.9697,621,793.941,853,847,564.02

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-623,174,268.06-161,094,828.03
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减―）
调整后期初未分配利润-623,174,268.06-161,094,828.03
加：本期归属于母公司所有者的净利润-201,364,301.07-466,072,619.32
减：其他207,477.91
加：其他综合收益结转留存收益4,200,657.20
期末未分配利润-824,538,569.13-623,174,268.06

72、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-16,540,405.92-57,201,027.76
四、固定资产减值损失-43,716,158.81-87,449,093.95
六、在建工程减值损失-11,870,065.98-5,349,003.83
九、无形资产减值损失-707,801.58-8,644,077.34
十、商誉减值损失
十一、合同资产减值损失81,952.55
十二、其他-3,969,813.11-16,318,637.59
合计-76,804,245.40-174,879,887.92

76、所得税费用

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额
利润总额-206,014,301.94
按法定/适用税率计算的所得税费用-30,902,145.29
子公司适用不同税率的影响-5,274,590.76
调整以前期间所得税的影响12,642,591.32
不可抵扣的成本、费用和损失的影响351,635.07
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响42,247,638.15
研发费加计扣除影响-8,215,929.90
所得税费用10,849,198.59

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
存款利息收入2,949,172.061,721,323.75
营业外收入及其他收入429,525.11332,323.48
政府补助17,265,803.7220,863,591.63
资金往来收到的现金114,655,379.71130,155,091.91
承兑保证金收回（材料款）347,300.0016,848,968.79
收保证金及前期支付的保证金退回4,724,960.52
冻结资金解冻2,450,660.37
定期存款到期
合计142,822,801.49169,921,299.56

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
费用支出32,179,785.0444,527,134.66
资金往来支付的现金93,769,555.77110,886,000.00
诉讼等冻结的银行存款11,843,642.0015,065,660.37
退政府补助款21,575,841.28
付保证金9,841,872.53
期末承兑保证金支出（材料款）74,697,814.47
存入定期存款
合计169,210,696.62245,176,609.50

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润-216,863,500.53-480,777,610.00
加：资产减值准备120,395,196.42228,352,909.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧89,559,356.9095,481,028.08
使用权资产折旧
无形资产摊销3,144,542.593,608,367.06
长期待摊费用摊销10,257,894.9814,728,993.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）1,646,351.29951,647.84
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）156,705.05171,416.48
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）2,378,235.9310,289,165.35
财务费用（收益以“－”号填列）27,715,224.4525,156,295.80
投资损失（收益以“－”号填列）-508,926.572,536,277.39
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）11,108,052.22-39,972,848.23
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）41,053.37-2,000,170.82
存货的减少（增加以“－”号填列）-168,773,684.76-61,790,579.59
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）16,232,310.5418,686,336.11
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）198,275,608.31-120,687,989.19
其他-49,402,234.03
经营活动产生的现金流量净额45,362,186.16-305,266,761.11
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产5,523,969.891,134,493.74
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额32,780,786.34151,206,943.03
减：现金的期初余额151,206,943.03214,303,248.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-118,426,156.69-63,096,305.51

十四、关联方及关联交易

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
四川蓝海化工（集团）有限公司工程款6,429,382.00
四川蓝海化工（集团）有限公司货款59,035.91
河南大科能源科技有限公司材料款1,089,740.609,715.00
合计1,089,740.606,498,132.91

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
河南大科能源科技有限公司材料款10,626,110.404,918,766.21

（8）其他关联交易

2023-2025年度因资金往来形成共32,541.69万元的控股股东及关联方资金占用，具体情况如下：

（1）公司直接转出22,157.60万元：

2023年控股股东通过公司与第三方签订锂盐相关采购合同，预付账款10,000万元，其中500万元构成关联方资金占用；

2024年控股股东及关联方通过公司及子公司天致力投资与第三方签订锂盐、光伏支架设备相关采购合同、以及银行存单质押的方式，共计11,088.60万元构成关联方资金占用；

2025年控股股东及关联方通过公司、子公司循环科技公司、子公司新天力锂电与第三方签订锂盐采购合同、服务合同及借款合同，金额共计10,569.00万元，构成关联方资金占用。

（2）以公司名义签订合同，间接占用资金10,384.09万元；2024年控股股东及关联方通过公司与第三方签订合同，涉及资金4,200.00万元，该款项未直接从公司支付，但合同主体为公司，实质上亦构成关联方资金占用；

2025年控股股东及关联方通过公司与第三方签订合同，涉及资金6,184.09万元，该款项未直接从公司支付，但合同主体为公司，实质上亦构成关联方资金占用。

（3）资金占用偿还情况2023-2024年度因资金往来形成共15,788.60万元的控股股东及关联方资金占用，截止2024年12月31日，因资金往来形成控股股东及关联方资金占用余额2,488.60万元，2025年度已归还1,288.60万元，截止2025年12月31日，尚余1,200.00万元未归还。

2025年度因资金往来形成共16,753.09万元的控股股东及关联方资金占用，计提资金占用利息235.10万元，截止2025年12月31日，已归还本金14,273.51万元、利息64.54万元，尚余2,650.14万元未归还，其中本金2,479.58万元、利息170.56万元。截止2025年12月31日，公司因资金往来形成的控股股东及关联方资金占用余额共计3,679.58万元，尚未支付资金占用利息170.56万元，共计3,850.14万元。

截止本财务报告出具日，以上控股股东及关联方资金占用本金及利息已全部偿还。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
其他应收款河南小金蛋产业孵化器有限公司650,000.0065,000.00700,000.0035,000.00
其他应收款王瑞庆12,905,267.7224,886,000.00
其他应收款新乡市新阳光电池材料有限公司25,596,111.94
应收账款河南大科能源科技有限公司10,961,678.61747,772.745,575,016.21442,813.31
合计50,113,058.27812,772.7431,161,016.21477,813.31

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款四川蓝海化工（集团）有限公司6,488,417.91
应付账款河南大科能源科技有限公司528,840.1033,420.00
其他应付款四川蓝海化工(集团)有限公司828,240.00828,240.00
其他应付款石棉县宏盛电化有限公司656,437.24656,437.24
合计2,013,517.348,006,515.15

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数
补充披露2024年“控股股东非经营性资金占用情况”相关情况本项差错经公司第四届董事会第二十三次会议审议通过，本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正。其他应收款23,528,322.00
预付款项-11,528,322.00
其他应付款12,000,000.00
根据经修正的2024年度资产评估结果调整资产减值准备；本项差错经公司第四届董事会第二十二次会议审议通过，本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正。固定资产-32,707,474.56
在建工程-149,700.14
无形资产-3,681,356.44
长期待摊费用-537,084.26
其他非流动资产-62,284.60
未分配利润-37,165,845.00
少数股东权益27,945.00
管理费用537,084.26
资产减值损失-36,600,815.74
归属于母公司股东的净利润-37,165,845.00
少数股东损益27,945.00
补充披露2023、2024年“控股股东非经营性资金占用情况”相关情况本项差错经公司第四届董事会第二十四次会议决议审议通过，本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正。预付账款-1,357,678.00
其他应收款1,357,678.00
商誉-112,059.43
资本公积-6,239,830.48
未分配利润6,127,771.05

二十、补充资料

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润-15.50%-1.70-1.70
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-16.06%-1.76-1.76

特此公告。

天力锂能集团股份有限公司董事会

2026年8月14日


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