磁谷科技：兴业证券股份有限公司关于南京磁谷科技股份有限公司继续使用暂时闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理的核查意见

兴业证券股份有限公司关于南京磁谷科技股份有限公司 继续使用暂时闲置募集资金(含超募资金) 进行现金管理的核查意见

兴业证券股份有限公司(以下简称“兴业证券”或“保荐机构”)作为南京 磁谷科技股份有限公司(以下简称“磁谷科技”或“公司”)首次公开发行股票 并在科创板上市的保荐机构,根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交 易所科创板上市公司自律监管指引第1 号――规范运作》《上海证券交易所科创 板股票上市规则》等法律、行政法规、部门规章及业务规则,对磁谷科技继续使 用暂时闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理事项进行了核查,核查情况如 下:

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)核发的《关于同 意南京磁谷科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2022〕 1636 号),公司获准首次向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)1,781.53 万股,每股面值为人民币1.00 元,发行价格为人民币32.90 元/股,募集资金总 额为人民币58,612.34 万元,扣除发行费用人民币5,755.49 万元后,公司本次 募集资金净额为人民币52,856.85 万元。截至2022 年9 月15 日,上述募集资金 已经全部到位。公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审验后,于2022 年9 月15 日出具了编号为苏公W[2022]B117 号《验资报告》。

为规范公司募集资金管理和使用,公司与保荐机构、存放募集资金的商业银 行签订了募集资金专户存储三方监管协议。

二、募集资金投资项目情况

根据《南京磁谷科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说 明书》,公司募集资金扣除发行费用后的募集资金净额全部用于公司主营业务相 关的项目,募集的资金计划用于以下项目:

单位:人民币万元

序号 项目名称 总投资额 拟投入募集资金金额

高效智能一体化磁悬浮流

24,000 24,000

体设备生产建设项目

2 研发中心建设项目 9,000 9,000

3 补充流动资金 12,000 12,000

合计 45,000 45,000

截至2026 年6 月30 日,公司募集资金使用情况详见公司于同日在上海证券 交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于公司2026 年半年度募集资金存放、 管理与实际使用情况专项报告》(公告编号:2026-044)。

根据募集资金投资项目的实际建设进度,募集资金在短期内将出现部分闲置 的情况。公司于2025 年8 月15 日召开第二届董事会第二十四次会议,审议通过 了《关于继续使用暂时闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理的议案》,同 意公司使用总额不超过人民币20,000.00 万元(含本数、含前次使用部分暂时闲 置募集资金进行现金管理尚未到期的部分)的暂时闲置募集资金(含超募资金) 进行现金管理,使用期限自公司董事会审议通过之日起12 个月内有效。

鉴于上述授权期限即将到期,在不影响募集资金投资项目建设、不影响公司 正常生产经营及确保资金安全的情况下,公司拟继续使用暂时闲置募集资金(含 超募资金)进行现金管理,提高募集资金使用效率。

三、本次使用暂时闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理的基本情况

(一)投资目的

为提高公司募集资金使用效率和收益,在不影响募投项目建设和募集资金使 用、确保募集资金安全的前提下,公司使用暂时闲置募集资金(含超募资金)进 行现金管理,增加公司收益,保障公司股东权益。

(二)投资产品品种

公司使用闲置募集资金(含超募资金)购买安全性高、流动性好、发行主体 有保本约定的投资产品(包括但不限于结构性存款、协定存款、定期存款、大额

存单、通知存款、收益凭证等),投资风险可控。该等现金管理产品不得用于质 押,不得用于证券投资为目的的投资行为。

(三)投资额度及期限

公司使用总额不超过人民币14,000.00 万元(含本数、含前次使用部分暂时 闲置募集资金进行现金管理尚未到期的部分)的暂时闲置募集资金(含超募资金) 进行现金管理,使用期限自公司董事会审议通过之日起12 个月内有效。在上述 额度和期限内,资金可循环滚动使用。

(四)信息披露

公司将依据按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所 科创板上市公司自律监管指引第1 号――规范运作》《上市公司募集资金监管规 则》等相关法律、法规以及规范性文件的要求,及时履行信息披露义务。

(五)现金管理收益的分配

公司使用闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理所获得的收益将优先用 于补足募投项目投资金额不足部分以及公司日常经营所需的流动资金,并严格按 照中国证监会及上海证券交易所关于募集资金监管措施的要求进行管理和使用, 现金管理产品到期后将归还至募集资金专户。

(六)实施方式

公司董事会授权董事长在上述额度范围内行使决策权并签署相关法律文件 及具体实施相关事宜,包括但不限于选择合格的理财产品发行主体、明确理财金 额、选择理财产品品种、签署合同等。

(七)审议程序

本次继续使用暂时闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理事项已经公司 董事会审议通过,保荐机构已发表明确的同意意见,本事项无需提交股东会审议。

四、对公司日常经营的影响

公司本次继续使用暂时闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理是在确保

不影响募投项目建设、募集资金使用和确保募集资金安全的前提下进行的,不会 影响募集资金投资项目的开展和建设进程,亦不会影响公司主营业务的正常发 展,符合公司和全体股东的利益。同时,通过对暂时闲置募集资金(含超募资金) 进行合理的现金管理,可以提高募集资金的使用效率,增加公司收益,为公司和 股东谋取好的投资回报。

五、投资风险及风险控制措施

(一)投资风险

尽管公司选择投资安全性高、流动性好、发行主体有保本约定的投资产品, 但金融市场受宏观经济的影响较大,不排除该投资受到市场波动的影响。

(二)风险控制措施

1、公司将根据相关制度和实际情况签署相关合同文件,包括但不限于选择 优质合作方、明确现金管理金额、期间、选择现金管理产品品种、签署合同及协 议等。公司财务部负责组织实施,及时分析和跟踪现金管理产品投向、项目进展 情况,一旦发现或判断有不利因素,必须及时采取相应的保全措施,控制投资风 险。

2、公司财务部相关人员将实时分析和跟踪产品的净值变动情况,如评估发 现存在可能影响公司资金安全、盈利能力发生不利变化、投资产品出现与购买时 情况不符的损失等风险因素,将及时采取相应措施,控制投资风险。

3、理财资金的出入必须以公司名义进行,禁止以个人名义从委托理财账户 中调入调出资金,禁止从委托理财账户中提取现金,严禁出借委托理财账户、使 用其他投资账户、账外投资。

4、公司审计部门负责对产品进行全面检查,并根据谨慎性原则,合理地预 计各项投资可能的风险与收益,向董事会审计委员会定期报告。

5、独立董事有权对资金使用情况进行监督与检查,必要时可以聘请专业机 构进行审计。

六、保荐机构核查意见

经核查,保荐机构认为:

公司本次继续使用暂时闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理的事项已 经公司董事会审议通过,履行了必要的程序。本次事项符合《上海证券交易所科 创板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》等有关规定。该事项有利于 提高资金使用效率,获得一定的投资收益,不影响募集资金投资项目的正常进行, 不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形,符合公司和全体股东的利 益。

综上,保荐机构对公司本次继续使用暂时闲置募集资金(含超募资金)进行 现金管理的事项无异议。

(此页以下无正文)

(本页无正文,为《兴业证券股份有限公司关于南京磁谷科技股份有限公司继续 使用暂时闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理的核查意见》的签字盖章页)

保荐代表人:

永王增建

唐涛

王增建