乾照光电：关于与海信集团财务有限公司开展关联金融业务的风险评估报告

厦门乾照光电股份有限公司 关于与海信集团财务有限公司开展关联金融业务的风险评估报告

按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7 号―交易与关联交易》相关要求, 厦门乾照光电股份有限公司(以下简称“本公司”)通过查验海信集团财务有限公司(以 下简称“海信财务公司”)《金融许可证》《营业执照》等资质证照,审阅其2026 年 半年度财务报表等方式,对海信财务公司经营资质、风险管理体系的建设及实施情况进 行了评估,具体情况报告如下:

一、海信财务公司基本情况

海信财务公司经原中国银行业监督管理委员会《关于海信集团财务有限公司开业的 批复》(银监复〔2008〕207 号)批准成立,注册地址:山东省青岛市崂山区香港东路 88 号海信国际中心A 座27 层;注册资本:13 亿元人民币;企业类型:其他有限责任 公司;成立日期:2008 年6 月12 日。经银行业监督管理机构批准和公司登记机关核准, 海信财务公司经营下列本外币业务:

(一)吸收成员单位存款;

(二)办理成员单位贷款;

(三)办理成员单位票据贴现;

(四)办理成员单位资金结算与收付;

(五)提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及 咨询代理业务;

(六)从事同业拆借;

(七)办理成员单位票据承兑;

(八)办理成员单位产品买方信贷和消费信贷;

(九)从事固定收益类有价证券投资;

(十)银行业监督管理机构批准的其他业务。

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二、海信财务公司内部控制的基本情况

(一)内部控制架构

海信财务公司(以下简称“公司”)建立了组织架构健全、职责边界清晰的风险治 理架构,明确董事会、监事会、高级管理层、业务部门、风险管理部和稽核管理部在风 险管理中的职责分工;公司各部门分工合理,职责明确,形成了由前台业务部门、风险 管理部、稽核管理部组成的风险管理三道防线,各项工作严格遵照法律法规及公司制度 所规定的程序开展,2026 年以来公司总体运行情况良好。

(二)风险识别与评估

公司持续完善风险识别、计量、监测和控制体系,不断提升风险管理能力,逐步建 立以业务部门为风险评估主体,以具体业务品种为风险评估对象的常态化风险评估工作 机制,持续提升公司整体的风险识别与评估水平。

1.信用风险

公司信用风险管控规范审慎、态势平稳可控,经营合规稳健。公司严格恪守风险管 控底线,持续健全全流程闭环信用风险防控体系,夯实风险准入、动态监测、预警处置 全链条管理,常态化筑牢风险防控屏障,防范化解各类信用风险隐患。公司全面落实风 险限额管理机制,各类经营业务均在合规限额范围内有序开展,未出现违规超限额经营 情形。

2.利率风险及市场风险

公司坚持稳健审慎的风险偏好,建立健全覆盖利率风险与市场风险的识别、评估、 监测、报告及控制的全流程管理机制,明确风险限额与容忍度指标,适时开展压力测试 与情景分析,确保风险水平与公司资本实力、业务规模及风险承受能力相匹配。同时, 公司持续完善信息系统建设,推动风险管理的精细化与动态化,保障业务在可控风险范 围内稳健运行,维护集团整体资金安全与财务稳定。

3.流动性风险

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公司严格落实监管机构各项风控部署,以持续健全流动性风险管理架构、筑牢流动 性安全防线为工作重心,紧扣集团整体经营发展布局,常态化抓实流动性风险管理各项 基础工作,通过细化管控细则、压实岗位职责、完善管理机制、补齐风控薄弱环节等手 段,有效排查和缓释各类流动性风险隐患,全方位保障集团及成员企业整体资金流转安 全、稳定、高效运转。

4.操作风险

公司严格落实内部管理相关要求,稳步推进各项操作风险管理工作,全面筑牢业务 运营风险防线。结合公司整体操作风险管控水平及经营发展实际,公司动态优化风险管 理机制,对操作风险综合评估频次予以合理调整,并同步迭代完善内部管控制度,持续 提升操作风险管理的适配性与精准性。公司聚焦操作风险全流程管控,从业务操作规范、 员工行为管理、信息科技安全、外包风险防控、内控流程优化等多个维度压实风险管理 责任,严格规范业务授权、岗位制衡、账实核对、数据安全管理等核心内控流程,有效 规避操作风险隐患。同时,公司持续深耕合规风控文化建设,常态化组织风险合规培训 与专项排查,全面提升全员风险防控意识与专业履职能力,为公司各项业务合规、稳健、 有序开展筑牢坚实的风险屏障。

5.合规风险

(1)合规体系建设

公司不断健全完善合规治理架构,实现合规治理架构规范化运行。公司常态化推进 内部制度梳理与动态迭代,夯实合规管理制度根基;坚持风险前置防控导向,扎实做好 法律合规风险防控工作;持续深化“合规+审计”联合监督机制,紧盯重点业务领域实 施靶向内控合规专项检查,持续优化业务操作流程;不断健全合规考核与教育培训配套 体系,对重大合规失职行为执行“一票否决”管理;常态化组织风险合规专项培训及法 律知识测评,厚植合规企业文化,全面提升公司合规风控治理能力与整体履职水平。

(2)印章管理

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公司全面强化印章管理规范性与风险防控效能。公司实体印章管理层面,从规章制 度、审批流程、实物保管和使用等方面完备合规,登记及时准确,使用规范有效。同时, 为加强对电子印章的管理,在防范风险的前提下助推业务提效,公司电子印章管理办法 正式发布执行,进一步健全公司印章制度管理体系。

(3)征信工作开展情况

公司坚持按季度组织征信合规与信息安全专项自查,覆盖授权、查询、数据报送、 档案保管、用户管理、网络安全全流程。公司征信各业务环节操作规范有序,未发生泄 露、违法提供或者出售查询结果的情况,无征信异议及投诉情况,整体征信合规管控成 效良好。为持续筑牢征信信息安全防线,公司同步推进征信信息化技防体系建设,依托 流程自动化压缩人工操作干预空间,从源头压降操作风险。

(4)反洗钱工作开展情况

公司严格落实监管规定及年度反洗钱工作部署,常态化推进反洗钱风险管理与合规 建设各项工作。公司扎实开展反洗钱监管评估工作,全面排查业务潜在风险,梳理内控 管理薄弱环节,有序推进洗钱风险自评估工作,按期完成全维度风险研判及等级评定, 结合评估结果明确后续提质整改方向;持续优化反洗钱内控制度体系,完善专项管理机 制,确保制度合规适配、贴合业务实际;公司稳步推进反洗钱系统建设与功能优化,落 实相关系统改造及联调工作,常态化开展交易监测分析,持续校验监测模型有效性。同 时,公司组织全员开展反洗钱专项培训测试,强化全员合规风控履职能力,并积极联合 监管部门开展主题普法宣传活动,多渠道扩大宣传影响力,全面夯实公司反洗钱合规管 理基础。

(5)案防工作开展情况

公司严格落实金融监管及集团案防工作部署,坚守合规经营底线,锁定“零案件、 零风险事故”目标,全面压实各条线案防主体责任。一是健全案防治理机制,明确董事 会、经营层、各部门职责,细化岗位履职,结合监管政策与核心业务实际,修订完善制

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度流程,构建权责清晰、管控到位的常态化案防机制。二是深化全域风险排查,聚焦高 风险业务及关键环节,围绕业务开展与员工行为开展专项排查,同步加强廉洁教育,筑 牢拒腐防变思想根基。三是抓实全员专项培训,制定系统化培训计划,提升全员风险防 控与合规履职能力,保障公司各项业务规范平稳开展。

(6)扫黑除恶工作开展情况

公司紧扣合规经营与风险防控核心职责,将扫黑除恶专项治理纳入年度重点工作, 坚持稳字当头、防范为先,压实各部门主体责任,有序推进常态化扫黑除恶工作。一是 组织全员扫黑除恶专项培训,覆盖全体在岗职工,有效提升员工辨别与防范涉黑涉恶风 险的能力。二是从严开展全员专项排查,聚焦员工从业行为、资金往来、八小时外动态 等重点领域,严格落实逐人自查、部门核查、汇总上报流程。

6.声誉风险

公司严格落实监管要求及集团工作部署,坚持“预防为主、全程管控、全员参与、 快速响应”的声誉风险管理理念,扎实推进风险排查、全员培训、应急演练等重点工作; 公司严格对标最新监管要求,结合自身经营实际,持续健全声誉风险管理制度体系,细 化风险识别、监测、评估、处置、报告等全流程管理要求,构建“权责清晰、流程规范、 全程覆盖、协同高效”的声誉风险管理体系。同时,加强制度执行监督,定期检查制度 落实情况,确保各项制度落地见效,切实将声誉风险管理融入公司经营管理各环节、全 过程。

7.信息科技风险

公司将信息科技风险管理融入全面风险管理体系,构建和完善适配业务发展的信息 科技风控架构与运行机制,不断提升信息科技风险防控能力。

信息安全方面,公司建立有信息安全制度,实施信息分类保护;重要信息系统开发 及维护方面,完善业务线上化、自动化、风险模型建设等工作,进一步提升业务质效、 合规管理水平以及风险防控能力;公司构建了“两地三中心”灾备模式,各系统均实现

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双机运行并实时监控,设备主机故障时可自动切换到备机运行;公司组织各部门结合制 度建设、业务调整等情况,完成业务连续性管理评估,提报各部门业务连续性演练计划 并开展演练;信息科技外包方面,公司持续监控外包服务过程,规范和审查外包合同, 每月评价服务质量等,有效落实监管要求,外包工作规范有效。

(三)内部控制总体评价

公司已建立健全适配经营发展与监管要求的内部控制体系,治理架构完善、岗位职 责明晰、运行机制规范有效。公司持续深化全面风险管理,优化风险识别、监测、评估 及处置全流程机制,常态化开展风险排查,稳妥应对各类经营风险。内控管控全面覆盖 业务操作、合规管理、信息科技、案防合规等关键领域,动态完善制度体系,严格规范 业务流程与岗位制衡,各项内控举措落地扎实。公司深化合规风控文化建设,通过常态 化培训、自查排查与应急演练,夯实全员内控履职能力。依托监督检查与闭环整改机制, 持续优化内控管理,有效保障公司经营合规稳健、风险整体可控,内部控制体系运行规 范高效,为公司合规稳健运营提供坚实保障。

三、海信财务公司经营管理及风险管理情况

(一)经营情况

截至2026 年6 月30 日,海信财务公司资产总额合计225.02 亿元,所有者权益合 计53.64 亿元;2026 年上半年,海信财务公司实现营业收入1.16 亿元,净利润为0.53 亿元。

(二)管理情况

海信财务公司自成立以来,一直坚持稳健经营的原则,严格按照《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司 管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为,加强内部管理。

(三)监管指标

根据国家金融监督管理总局监督管理与风险控制要求,截至2026 年6 月30 日,海

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信财务公司的各项监管指标均符合规定要求:

1、资本充足率不低于10.5%:

[资本充足率=资本净额/应用资本底线及校准后的风险加权资产 =[31.20] %,]

10.5%,符合监管要求。

2、流动性比例不得低于25%: 流动性比例=流动性资产/流动性负债=【103.56】%,高于25%,符合监管要求。

3、贷款余额不得高于存款余额与实收资本之和的80%: 贷款余额/(存款余额+实收资本)=【50.16】%,低于80%,符合监管要求。

4、集团外负债总额不得超过资本净额: (集团外负债总额/资本净额 =【 0.00】 %) ,低于100%,符合监管要求。

5、票据承兑余额不得超过资产总额的15%: (票据承兑余额/资产总额 =【 8.46】 %) ,低于15%,符合监管要求。

6、票据承兑余额不得高于存放同业余额的3 倍: (票据承兑余额/存放同业余额 =【 0.33】) 倍,低于3 倍,符合监管要求。

7、票据承兑和转贴现总额不得高于资本净额: 票据承兑和转贴现总额/资本净额=【34.38】%,低于100%,符合监管要求。

8、承兑汇票保证金余额不得超过存款总额的10%: (承兑汇票保证金余额/存款总额 =【 0.10】 %) ,低于10%,符合监管要求。

9、投资总额不得高于资本净额的70%: (投资总额/资本净额 =【 53.78】 %) ,低于70%,符合监管要求。

10、固定资产净额不得高于资本净额的20%: (固定资产净额/资本净额 =【 0.03】 %) ,低于20%,符合监管要求。

11、不良资产率不高于3%: (不良信用风险资产/信用风险资产 =【 0.00】 %) ,低于3%,符合监管要求。

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12、不良贷款率不高于2%: (不良贷款/各项贷款=【0.00】%) ,低于2%,符合监管要求。

四、本公司在海信财务公司的存贷款情况

截至2026 年6 月末,本公司在海信财务公司的各项存款余额为0.22 万元,各项贷 款余额为0。本公司已制定了《关于与海信集团财务有限公司开展关联金融业务的风险 处置预案》,以保证本公司在海信财务公司的存款资金安全。

五、风险评估意见

综上所述,本公司认为海信财务公司具有合法有效的《金融许可证》和《营业执照》, 建立了较为完整合理的内部控制制度,严格遵守国家金融监督管理总局颁布的《企业集 团财务公司管理办法》,资产负债比例符合规定要求。报告期内,海信财务公司风险控 制体系不存在重大缺陷。报告期内,本公司与海信财务公司之间发生的关联存、贷款等 金融业务不存在风险问题。

厦门乾照光电股份有限公司董事会

2026 年8 月20 日

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