国际复材：关于开展外汇衍生品套期保值交易业务的公告

重庆国际复合材料股份有限公司 关于开展外汇衍生品套期保值交易业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:

1、为进一步提高重庆国际复合材料股份有限公司(以下简称“公司”)应 对外汇波动风险的能力,有效规避和防范外汇市场风险,防范汇率大幅波动对公 司及下属子公司生产经营造成不良影响,公司及下属子公司拟使用自有资金开展 外汇衍生品套期保值业务。

2、公司及下属子公司拟开展的外汇衍生品套期保值业务的交易工具主要包 括外汇远期、外汇期权、外汇掉期等业务,预计动用的交易保证金和权利金在期 限内任一时点占用的资金余额不超过100,000 万元人民币(或等值外币)。交易 对手为具有外汇衍生品交易业务经营资格、经营稳健且资信良好的国内和国际性 金融机构。本次交易以套期保值为目的,不进行投机和套利交易。

3、根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7 号――交易与关联交 易》的规定,本次开展外汇衍生品套期保值业务已经公司第三届董事会审计委员 会第十三次会议、第三届董事会第二十一次会议审议通过,尚需提交股东会审议。

4、公司开展外汇衍生品套期保值交易业务遵循合法、审慎、安全和有效的 原则,以规避和防范汇率风险为目的,但是在外汇衍生品套期保值交易业务开展 过程中存在一定的汇率波动风险、内部控制风险、履约风险、法律风险等,敬请 投资者注意投资风险。

公司于2026 年8 月31 日召开第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关 于开展外汇衍生品套期保值交易业务的议案》,同意公司及子公司使用自有资金 开展套期保值交易业务,包括外汇远期、外汇期权、外汇掉期等业务,预计动用

的交易保证金和权利金在期限内任一时点占用的资金余额不超过100,000 万元人 民币(或等值外币),期限自股东会批准之日起12 个月内有效,在上述额度及 使用期限范围内,资金可循环滚动使用,如单笔交易的存续期超过了授权期限, 则授权期限自动顺延至单笔交易终止时止。

公司董事会提请股东会授权管理层或相关人员在上述额度和期限内,行使决 策权并签署相关文件,由公司财务部门负责办理外汇衍生品套期保值交易业务的 具体事宜。

一、开展外汇衍生品套期保值业务的目的

公司及下属子公司存在部分进出口业务涉及外汇结算、离岸外债贷款,为减 少外汇汇率波动带来的风险,降低汇率波动对公司经营业绩的影响,增强公司财 务稳健性,公司拟适当开展外汇衍生品套期保值交易业务。

公司及下属子公司拟开展的外汇衍生品交易业务均与日常经营业务密切相 关,基于真实的进出口业务并以规避和防范汇率风险为目的,不会从事以投机和 套利为目的的外汇衍生品交易。

二、开展外汇衍生品套期保值业务基本情况

1.交易金额及期限

公司及下属子公司拟使用自有资金开展外汇衍生品套期保值业务,预计动用 的交易保证金和权利金(包括预计占用的金融机构授信额度等,下同)在期限内 任一时点占用的资金余额不超过100,000 万元人民币(或等值外币),期限自股 东会批准之日起12 个月内有效,如单笔交易的存续期超过了授权期限,则授权 期限自动顺延至单笔交易终止时止。

公司董事会提请股东会授权管理层或相关人员在上述额度和期限内,行使决 策权并签署相关文件,由公司财务部门负责办理外汇衍生品套期保值交易业务的 具体事宜。

2.交易方式

公司及下属子公司将按照衍生品套保原则和汇率风险中性管理原则,根据合 同需要灵活选择外汇远期、外汇期权、外汇掉期等结构相对简单透明、流动性强、 风险可认知、市场有公开参考价格的外汇衍生品工具,不从事复杂嵌套、与不可

控因素挂钩的外汇衍生工具交易。交易对手为具有外汇衍生品交易业务经营资格、 经营稳健且资信良好的国内和国际性金融机构。

3.资金来源

公司及下属子公司拟开展的外汇衍生品交易的资金来源为自有资金,不涉及 使用募集资金或银行信贷资金。

三、开展外汇衍生品套期保值的风险分析

公司开展的外汇衍生品套期保值业务遵循锁定汇率风险的原则,不做投机性、 套利性的交易操作,外汇衍生品的操作可以降低汇率波动对公司的影响,在汇率 发生大幅波动时,公司仍能保持相对稳定的利润水平,但同时外汇衍生品操作也 会存在一定风险:

1.汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,银行外汇衍生品报价可能 低于公司对客户报价汇率,使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定,造成汇兑 损失。

2.公司内部控制风险:外汇衍生品套期保值交易专业性较强,复杂程度较高, 可能存在由于内部控制制度不完善、操作不当等原因而造成损失的风险。

3.履约风险:开展外汇衍生品套期保值业务存在合约到期无法履约造成违约 而带来的风险。

4.法律风险:因相关法律法规发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造 成合约无法正常执行而给公司带来损失。

四、开展外汇衍生品套期保值的风险控制措施

为了防范开展外汇衍生品交易业务可能带来的风险,公司及子公司将采取以 下风险控制措施:

1.以谨慎、稳健为原则开展外汇衍生品套期保值交易业务,不以投机和套利 为目的。同时,加强对外汇市场的研究分析,持续关注国际市场环境变化,结合 市场情况适时调整相关策略,最大程度规避汇率波动带来的风险,促进财务稳健。

2.公司已制定专门的外汇衍生品交易管理制度,对外汇衍生品套期保值交易 的操作原则、审批权限、部门设置与人员配备、内部操作流程、风险报告制度及 风险处理程序、信息披露及信息隔离措施等作了明确规定,控制交易风险。

3.由公司财务部、风险管理部、审计部等部门负责外汇衍生品交易业务前的 风险评估,分析交易的可行性及必要性。由公司财务部负责交易的具体操作,当 市场发生重大变化时及时评估风险敞口变化情况并上报风险,提出可行的应急止 损措施,必要时可聘请专业机构对衍生品业务的交易模式、交易对手进行分析比 较。公司审计部负责定期审查监督外汇衍生品交易业务的实际操作情况、资金使 用情况及盈亏情况等,并向董事会审计委员会报告审查情况。

4.合理安排外汇资产与负债,以保证实施外汇衍生品业务时与公司实际外汇 收支相匹配,进而在交割时拥有足额资金供清算,降低流动性风险。

5.在选择交易对方时将审慎选择具备相关资质、信用良好的银行等金融机构 开展外汇衍生品交易业务,并审慎审查相关合约条款等内容,降低履约风险。

五、交易对公司的影响及相关会计处理

公司及下属子公司开展外汇衍生品套期保值交易业务是为了规避和防范汇 率波动给公司经营业绩和股东权益造成不利影响,提高公司外汇资金使用效率, 进一步增强公司财务和经营的稳健性。

公司将根据《企业会计准则第22 号――金融工具确认和计量》《企业会计 准则第24 号――套期会计》《企业会计准则第37 号――金融工具列报》等准则 及其指南的相关规定,对拟开展的外汇衍生品套期保值交易业务进行相应的核算 与会计处理,并反映在资产负债表及损益表相关项目中。

六、履行的审议程序及意见

公司于2026 年8 月31 日召开第三届董事会审计委员会第十三次会议,审议 通过了《关于开展外汇衍生品套期保值交易业务的议案》,审计委员会认为:公 司本次拟开展的外汇衍生品套期保值交易业务事项符合公司业务的实际需求,有 利于公司有效规避和防范汇率波动风险,进一步提升财务和经营的稳健性,同时 公司已制定切实可行的风险控制措施,不存在损害公司及全体股东利益的情形。 审计委员会同意公司及下属子公司开展外汇衍生品套期保值交易业务。

同日,公司召开第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于开展外汇衍 生品套期保值交易业务的议案》,该事项尚需提交公司股东会审议。

七、保荐机构核查意见

经核查,保荐机构认为:公司本次开展外汇衍生品套期保值交易业务事项已 经公司第三届董事会审计委员会第十三次会议、第三届董事会第二十一次会议审 议通过,本次交易尚需提交股东会审议,相关决策程序符合相关法律法规及《公 司章程》的规定。公司开展外汇衍生品套期保值交易业务系基于规避和防范汇率 风险的目的,符合公司实际业务需要,且公司已制订相关管理制度及相应的风险 管控措施,不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。

综上,保荐机构对于公司本次开展外汇衍生品套期保值交易业务事项无异议。

八、备查文件

1.第三届董事会审计委员会第十三次会议决议;

2.第三届董事会第二十一次会议决议;

3.关于开展外汇衍生品套期保值业务的可行性分析报告;

4.开源证券股份有限公司相关核查意见。

特此公告。

重庆国际复合材料股份有限公司

董事会

2026 年8 月31 日