振华新材：中信建投证券股份有限公司关于贵州振华新材料股份有限公司2026年度持续督导定期现场检查报告

中信建投证券股份有限公司 关于贵州振华新材料股份有限公司 2026 年度持续督导定期现场检查报告

中信建投证券股份有限公司(以下简称“中信建投”、“保荐机构”)作为贵 州振华新材料股份有限公司(以下简称“振华新材”、“公司”)2022 年度向特定 对象发行A 股股票的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》以及 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11 号――持续督导》等相关法规规 定,于2026 年8 月19 日-2026 年8 月21 日对公司进行了现场检查。现将本次 现场检查情况报告如下:

一、现场检查基本情况

(一)保荐机构:中信建投证券股份有限公司

(二)保荐代表人:赵龙、萧大成

(三)现场检查时间:2026 年8 月19 日-2026 年8 月21 日

(四)现场检查人员:萧大成

(五)现场检查内容:公司治理和内部控制情况;信息披露情况;公司的独 立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况;募集资金使用情 况;关联交易、对外担保、重大对外投资情况;经营情况等

(六)现场检查手段:

1、查看公司主要生产经营场所并与公司高级管理人员等进行访谈;

2、查阅本持续督导期间公司召开的历次股东会、董事会文件;

3、查阅公司现行有效的公司章程、公司治理制度、内部控制制度等文件;

料;

4、查阅本持续督导期间公司募集资金使用凭证、募集资金账户对账单等资

5、核查本持续督导期间公司发生的关联交易、对外担保、重大对外投资等 情况;

6、查阅本持续督导期间公司信息披露文件。

二、现场检查的具体事项及意见

(一)公司治理和内部控制情况

现场检查人员查阅了公司最新的公司章程,公司股东会议事规则、董事会议 事规则、信息披露管理制度、募集资金管理制度等相关制度,抽查了公司股东会、 董事会文件,并与公司高级管理人员等相关人员进行访谈。

经核查,保荐机构认为:截至本次现场检查实施完毕之日,振华新材公司章 程和公司治理制度完备、合规,相关制度得到有效执行,公司的董事、高级管理 人员能够按照有关规定的要求履行责任,内部控制制度健全且得到有效执行。

(二)信息披露情况

现场检查人员抽查了公司股东会、董事会文件、信息披露清单及文件、信息 披露审核记录等,与指定网络披露的相关信息进行对比,并对高级管理人员关于 信息披露事项进行访谈。

经核查,保荐机构认为:截至本次现场检查实施完毕之日,公司真实、准确、 完整地履行了信息披露义务,信息披露不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏, 符合上市公司信息披露的相关规定。

(三)公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情 况

现场检查人员实地查看公司的生产经营状况,抽查公司与控股股东、实际控 制人及其他关联方的大额交易及大额资金往来情况、相关关联交易协议,并与公 司高级管理人员、财务部门负责人等进行访谈。

经核查,保荐机构认为:截至本次现场检查实施完毕之日,公司在资产、人 员、财务、机构、业务等方面保持了独立性,不存在关联方违规占用公司资金的 情形。

(四)募集资金使用情况

现场检查人员查阅并取得了公司募集资金管理使用制度、募集资金专户的银 行对账单、三方监管协议,查阅公司募集资金使用明细账,查阅公司与募集资金 相关的信息披露资料,并对公司高级管理人员、财务部门负责人等进行访谈。

经核查,保荐机构认为:公司募集资金存放和使用符合《上市公司募集资金 监管规则》等法规和文件的规定,对募集资金进行了专户存储和专项使用,并及 时履行了相关信息披露义务,募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致,不

存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况,募集资金使用不存在违反相 关法律法规的情形。

(五)关联交易、对外担保、重大对外投资情况

现场检查人员查阅了公司章程、关联交易管理制度等内部相关制度、董事会、 股东会决议和信息披露文件,抽查了相关合同,与相关人员进行了访谈。

经核查,保荐机构认为:截至本次现场检查实施完毕之日,上市公司关联交 易、对外担保、重大对外投资不存在违法违规的情形。

(六)经营状况

现场检查人员查阅了相关行业及市场信息、公司的经营业绩情况,与公司高 级管理人员进行访谈,了解近期公司主营业务所属行业及市场变化情况。

经核查,保荐机构认为:2026 年1-6 月,公司实现营业收入64,971.17 万元, 同比减少6,310.08 万元,下降8.85%。归属于上市公司股东的净利润-17,426.81 万元,同比增加4,316.36 万元,减亏幅度达19.85%。主要原因系:受下游需求 订单缩减影响,公司本期三元材料销量同比下滑,致使营业收入有所下降,但受 益于原材料价格上行带动的售价传导,产品单位毛利空间得以修复,综合毛利率 同比改善,亏损幅度有所收窄。

公司2026 年上半年主营业务波动系受上述因素影响所致,请投资者关注公 司经营相关风险。公司已采取降本增效、积极开拓市场、持续加强研发等一系列 措施来降低上述因素对公司经营造成的不利影响。

(七)保荐机构认为应予以现场检查的其他事项

无。

三、提请公司注意的事项及建议

保荐机构已提请上市公司关注2026 年上半年度收入下滑、业绩亏损的情形, 关注市场风险及经营风险,及时采取有效措施保证公司经营发展。同时,保荐机 构提请公司严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》 等法律法规的要求,不断完善上市公司治理结构,及时履行信息披露义务,持续、 合理安排募集资金使用,有序推进募投项目的实施。

四、是否存在应当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项

否。

五、公司及其他中介机构的配合情况

本次现场检查工作过程中,公司给予了积极的配合,为本次现场检查提供了 必要的支持。

六、本次现场检查的结论

通过现场检查,保荐机构认为:振华新材在公司治理和内部控制、信息披露、 公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来、募集资金使 用、关联交易、对外担保、重大对外投资以及经营状况等方面不存在违反《上海 证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指 引第1 号――规范运作》等相关规范性文件的重大事项。

(以下无正文)

(此页无正文,为《中信建投证券股份有限公司关于贵州振华新材料股份有限公

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保荐代表人签字:

赵龙

萧大成