奥普特：兴业证券股份有限公司关于广东奥普特科技股份有限公司差异化权益分派特殊除权除息业务申请的核查意见

兴业证券股份有限公司 关于广东奥普特科技股份有限公司 差异化权益分派特殊除权除息业务申请的核查意见

兴业证券股份有限公司(以下简称“兴业证券”、“保荐人”)作为广东奥普 特科技股份有限公司(以下简称“奥普特”或“公司”)向不特定对象发行可转 换公司债券并在科创板上市的保荐人,根据《上海证券交易所交易规则》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第7 号――回购股份》(以下简称“《监管指引 第7 号》”) 《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2 号――业务办理》之《第 五号 权益分派》(以下简称“《权益分派指引》”)等相关法律法规、规范性文件 规定,对奥普特差异化权益分派特殊除权除息的业务申请事项进行了专项核查, 具体情况如下:

一、本次差异化权益分派的原因

2024 年9 月23 日,公司召开第三届董事会第十七次会议,审议通过了《关 于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》,同意公司使用自有资金以集 中竞价交易方式回购部分公司A 股股份,并在未来适宜时机将回购股份用于员 工持股计划或股权激励,回购资金总额不低于人民币3,000 万元(含本数),不超 过人民币6,000 万元(含本数),回购价格不超过80.00 元/股(含本数),回购股 份的期限为自公司董事会审议通过本次回购方案之日起不超过12 个月。具体内 容详见公司于2024 年9 月27 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露 的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书》。

根据公司于2025 年3 月13 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披 露的《关于股份回购实施结果暨股份变动的公告》,截至公告披露日,公司本次 股份回购计划已实施完毕。公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计 回购公司股份342,767 股,占公司总股本的0.2804%。本次回购股份最高成交价 为106.58 元/股,最低成交价为61.38 元/股,总成交额为3,003.18 万元(不含印 花税、交易佣金等交易费用)。

根据公司于2026 年4 月24 日披露的《关于调整2025 年度利润分配现金分 红总额的公告》,因公司2025 年限制性股票激励计划首次授予第一个归属期归属 工作已完成,本次归属股份265,992 股来源于公司回购专用证券账户的股票。截 至本申请提交日,公司回购专用账户股份数量为76,775 股。

根据《监管指引第7 号》等相关法律法规的规定,上市公司回购专用账户中 的股份,不享有股东会表决权、利润分配、公积金转增股本、认购新股和可转换 公司债券等权利,不得质押和出借。因此,公司回购专用证券账户中的股份将不 参与本次利润分配,故公司2026 年半年度利润分配申请实施差异化权益分派。

二、本次差异化分红方案

根据公司2025 年年度股东会的授权,公司于2026 年8 月19 日召开第四届 董事会第十四次会议,审议通过了《关于2026 年半年度利润分配预案的议案》, 公司2026 年半年度利润分配方案如下:

拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用证券账户中 股份为基数,向全体股东每10 股派发现金红利2.00 元(含税),不进行资本公 积金转增股本,不送红股。截至2026 年6 月30 日公司总股本122,235,455 股, 扣除回购专用证券账户中股份数76,775 股,以此计算合计拟派发现金红利 24,431,736.00 元(含税)。本次公司现金分红金额占合并报表中当年归属于上市 公司股东净利润的比例为14.33%。

如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间,因可转债转股/回 购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股 本发生变动的,公司拟维持每股分配比例不变,相应调整分配总额。如后续总股 本发生变化,将另行公告具体调整情况。

三、本次差异化分红相关指标计算方法

根据《上海证券交易所交易规则》,公司按照以下公式计算除权除息开盘参 考价:除权(息)参考价格=[(前收盘价格-现金红利)+配股价格×流通股份变 动比例]/(1+流通股份变动比例)。

公司总股本为122,235,455 股,扣除回购专用证券账户股份数76,775 股,实 际参与本次分配的股本数为122,158,680 股。本次利润分配不进行资本公积金转

增股本,不送红股,故公司流通股不会发生变化,流通股份变动比例为0。公司 实际分派的每股现金红利为0.20 元/股(含税)。

公司本次进行差异化分红,上述公式中现金红利指以实际分派根据总股本摊 薄调整后计算得出的每股现金红利,计算公式如下:

[div 总股本 =(参与分配的股本总数 times 实际分派的每股现金红利) div 总股本 =(122,158,680 * 0.20) ÷ 122,235,455 approx 0.200 元/股。]

以申请文件提交之日2026 年8 月19 日公司股票收盘价115.00 元/股测算:

根据虚拟分派计算的除权(息)参考价格:( ((115.00-0.200) div(1+0)=114.80) 元/股。

根据实际分派计算的除权(息)参考价格:( ((115.00-0.200) div(1+0)=114.80) 元/股。

[除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚拟]

分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的除权除息参考价格 (=|114.80-114.80| ÷114.80=0.00 %) ,小于1%

因此,公司以本次差异化分红业务申请提交之日的收盘价计算,差异化权益 分派对除权(息)参考价格影响的绝对值在1%以下,影响较小。

四、保荐机构核查意见

经核查,保荐机构认为:公司本次差异化权益分派特殊除权除息的业务申请 事项符合《上海证券交易所交易规则》《监管指引第7 号》《权益分派指引》等规 定,不存在损害上市公司和全体股东利益的情形。

(本页无正文,为《兴业证券股份有限公司关于广东奥普特科技股份有限公司差 异化权益分派特殊除权除息业务申请的核查意见》之签章页)

保荐代表人:

龙柏湾三

龙柏澄

王立

证

兴业证券股份有限公司

432:7

2026年8月19日