金天钛业：众环专字(2026)1100256号前次募集资金使用情况鉴证报告

湖南湘投金天钛业科技股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告

众环专字(2026)1100256号

关于湖南湘投金天钛业科技股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告

众环专字(2026)1100256号湖南湘投金天钛业科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的湖南湘投金天钛业科技股份有限公司（以下简称“金天钛业”）截至2026年7月31日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》执行了鉴证工作。

按照中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引――发行类第7号》的规定，编制《关于前次募集资金使用情况的报告》并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是金天钛业董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《关于前次募集资金使用情况的报告》提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号――历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《关于前次募集资金使用情况的报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了抽查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

我们认为，后附的湖南湘投金天钛业科技股份有限公司截至2026年7月31日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》已经按照《监管规则适用指引――发行类第7号》编制，在所有重大方面如实反映了湖南湘投金天钛业科技股份有限公司截至2026年7月31日止的募集资金使用情况。

本鉴证报告仅供湖南湘投金天钛业科技股份有限公司以简易程序向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他用途。我们同意本鉴证报告作为金天钛业以简易程序向特定对象发行股票的必备文件，随其他申报材料一起上报。（以下无正文）

湖南湘投金天钛业科技股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告

湖南湘投金天钛业科技股份有限公司

关于前次募集资金使用情况的报告

根据中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引――发行类第7号》，湖南湘投金天钛业科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），编制了截至2026年7月31日止前次募集资金使用情况的报告。

一、前次募集资金基本情况

1、前次募集资金到位情况

根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意湖南湘投金天钛业科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕641号），本公司于2024年11月向社会公众公开发行人民币普通股（A股）92,500,000.00股，每股面值为人民币1元，发行价格为每股人民币7.16元，募集资金总额为人民币662,300,000.00元。上述募集资金总额扣除承销费用人民币55,075,943.40元后，本公司收到募集资金人民币607,224,056.60元，扣除由本公司支付的其他发行费用共计人民币19,906,347.27元后，实际募集资金净额为人民币587,317,709.33元。截至2024年11月14日止，上述募集资金的划转已经全部完成，业经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具《中兴华验字（2024）第170003号验资报告》。

2、前次募集资金在专项账户的存放情况

根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储。2024年11月，公司与保荐机构中泰证券股份有限公司、中航证券有限公司及湖南银行股份有限公司常德鼎城支行、兴业银行股份有限公司长沙分行、中信银行股份有限公司长沙分行、上海浦东发展银行股份有限公司长沙东塘支行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述监管协议明确了各方的权利和义务并与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。2024年以来，公司均严格按照《募集资金管理制度》和《监管协议》的规定存放和使用募集资金。

截至2026年7月31日，公司有4个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

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注：初始存放金额与前次募集资金净额差异为1,990.63万元，系初始存放金额中包含已支付发行费用的自筹资金486.33万元、以及未支付的发行费用1,504.30万元。

二、前次募集资金实际使用情况

1、前次募集资金使用情况对照情况

根据本公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书披露的募集资金运用方案，“本次首次公开发行募集资金扣除发行费用后，将用于高端装备用先进钛合金项目（一期）和补充运营资金项目”。

截至2026年7月31日，前次募集资金实际使用情况对照情况见附件1“前次募集资金使用情况对照表”。

2、前次募集资金变更情况

本公司前次募集资金实际投资项目与前次公开发行股票并在科创板上市招股说明书披露的募集资金运用方案一致，无实际投资项目变更情况。

3、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明

金额单位：人民币万元

4、已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况

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（1）已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况截至2026年7月31日，本公司不存在对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况。

（2）公司前次募集资金投资项目先期投入及置换情况公司于2024年12月18日召开第一届董事会第二十次会议和第一届监事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用，置换募集资金总额为53,802,600.00元，其中置换募投项目投入资金48,939,345.36元，置换发行费用4,863,254.64元。

公司于2024年12月18日召开第一届董事会第二十次会议和第一届监事会第九次会议审议通过了《关于使用银行电汇、承兑汇票、信用证、保函、供应链金融凭证等方式支付部分募投项目款项并以募集资金等额置换的议案》,同意公司在募投项目实施期间,根据实际情况使用银行电汇、承兑汇票（含背书转让支付，下同）、信用证、保函、供应链金融凭证（含背书转让支付，下同）等方式支付部分募投项目所需资金，后续从募集资金专户等额划转至各自的自有资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。

5、临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况

公司于2024年12月18日召开第一届董事会第二十次会议和第一届监事会第九次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》同意公司对暂时闲置募集资金进行现金管理，使用额度不超过人民币3.2亿元（包含本数）的暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的存款类产品（包括但不限于协定性存款、定期存款、大额存单、以及大额可转让存单等），使用期限为自公司董事会审议通过之日起12个月内。在上述额度和期限内，资金可以滚动使用。公司于2024年12月20日认购的金额为3亿元的大额存单，已于2025年12月17日全额赎回本金及利息。

公司于2025年12月15日召开第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》同意公司对暂时闲置募集资金进行现金管理，使用额度不超过人民币3亿元（包含本数）的暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型产品，使用期限为自公司董事会审议通过之日起12个月内。在上述额度和期限内，资金可以滚动使用。

截至2026年7月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为1.8亿元，具体明细如下：

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注：上述产品可随时进行转让或赎回，流动性较好。

6、前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况

（1）本公司前次募集资金投资项目实现效益情况对照表请详见附件2。

（2）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况“补充流动资金项目”用于补充流动资金，该项目通过增加公司营运资金，提高公司偿债能力、持续经营能力和融资能力从而降低公司的财务风险，提升公司的信用和扩大利用财务杠杆融资的空间，并增强公司防范财务风险的能力，项目效益反映在公司整体经济效益中，故无法单独核算。

（3）前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况“高端装备用先进钛合金产业化项目（一期）”主体工程、主要设备于2026年5月开始陆续达到预定可使用状态。根据公司产品质量管理、型号装备生产过程控制等要求，公司新增关键设备须通过评审验证后方可投入规模化生产，因此新增产能建成后存在一定的验证周期，待验证通过后产能需逐步爬坡释放。截至2026年7月31日，该项目关键设备仍处于评审验证阶段，尚未实现规模化生产，暂不适用累计实现收益与承诺收益的比较。

7、以资产认购股份的情况本公司前次发行不涉及以资产认购股份。

三、结论董事会认为，本公司按前次公开发行股票并在科创板上市招股说明书披露的募集资金运用方案使用了前次募集资金。本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。