柳钢股份：关于续聘会计师事务所的公告

柳州钢铁股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示:

?拟聘任的会计师事务所名称:天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)

?本事项尚需提交公司股东会审议。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

(一)机构信息

1.基本信息

天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“天职国际”)创立于 1988 年12 月,总部位于北京,是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨 询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的 特大型综合性咨询机构。

天职国际首席合伙人为邱靖之,注册地址为北京市海淀区车公庄西路19 号 68 号楼A-1 和A-5 区域,组织形式为特殊普通合伙。

天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书,是中国首批获得证券期货相 关业务资格,获准从事特大型国有企业审计业务资格,取得金融审计资格、会计 司法鉴定业务资格,以及军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管 理的最高执业资质的会计师事务所之一,并在美国PCAOB 注册。天职国际过去 二十多年一直从事证券服务业务。

截至2025 年12 月31 日,天职国际合伙人90 人,注册会计师1016 人,签 署过证券服务业务审计报告的注册会计师403 人。

天职国际2025 年度经审计的收入总额24.77 亿元,审计业务收入18.90 亿

元,证券业务收入5.15 亿元。2025 年度上市公司审计客户160 家,主要行业(证 监会门类行业,下同)包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、 热力、燃气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业、科学 研究和技术服务业、房地产业等,审计收费总额2.08 亿元,本公司同行业上市 公司审计客户103 家。

2.投资者保护能力

天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金,已 计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于20,000 万元。职业 风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年(2023 年度、2024 年度、 2025 年度及2026 年初至本公告日止,下同)天职国际不存在因执业行为在相关 民事诉讼中承担民事责任的情况。

3.诚信记录

天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚0 次、行政处罚1 次、监督管理措 施9 次、自律监管措施8 次和纪律处分3 次。从业人员近三年因执业行为受到行 政处罚2 次、监督管理措施10 次、自律监管措施4 次和纪律处分4 次,涉及人 员37 名,不存在因执业行为受到刑事处罚的情形。

(二)项目成员信息

1.项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下:

项目合伙人及签字注册会计师1:李晓阳,2000 年成为注册会计师,2004 年 开始从事上市公司审计,2004 年开始在天职国际执业,2025 年开始为本公司提 供审计服务,近三年签署上市公司审计报告6 家,近三年复核上市公司审计报告 2 家。

签字注册会计师2:蓝贵值,2023 年成为注册会计师,2023 年开始在天职 国际执业,近三年无签署及复核上市公司审计报告。

项目质量控制复核人:嵇道伟,2013 年成为注册会计师,2008 年开始从事 上市公司审计,2013 年开始在天职国际执业,2025 年开始为本公司提供审计服 务,近三年签署上市公司审计报告7 家,近三年复核上市公司审计报告2 家。

2.诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行 为受到刑事处罚,受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督

管理措施,受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的 情况。

3.独立性

天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可 能影响独立性的情形。

4.审计收费

天职国际审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的 工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验 等因素确定。2025 年度审计费用共计95 万元(其中:财务报告审计费用70 万 元;内控审计费用25 万元),2026 年度财务报告审计及内部控制审计费用将根 据公司实际业务情况和市场行情等因素按照市场公允、合理的定价原则与天职国 际协商确定。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

(一)审计委员会意见

公司董事会审计委员会对天职国际进行了事前审查,查阅了天职国际有关资 格证照相关信息和诚信记录,对天职国际的执业质量进行了充分了解,认可天职 国际的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。2026 年董事会审计委员会第七 次会议审议通过了《关于续聘财务报告及内部控制审计机构的议案》,同意并提 请公司董事会聘请天职国际为公司2026 年度财务报告和内部控制审计机构。

(二)董事会对本次聘任会计师事务所相关议案的审议和表决情况

2026 年9 月20 日公司第九届董事会第三十次会议审议通过了《关于续聘财 务报告及内部控制审计机构的议案》,表决结果:9 票同意,0 票反对,0 票弃 权。同意聘任天职国际为公司2026 年度财务报告和内部控制审计机构,聘期1 年。

(四)本次关于拟聘会计师事务所的事项尚需提交公司2026 年第五次临时 股东会审议,并自公司股东会审议通过之日起生效。

特此公告。

柳州钢铁股份有限公司董事会 2026 年9 月22 日