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胜利股份:青海中油甘河工业园区燃气有限公司审计报告

导读:胜利股份:青海中油甘河工业园区燃气有限公司审计报告

青海中泊甘河工业园区燃气有限公司

审计报告大信审字[2026J第3-00525号

大信会计师事务所〈特殊普通合伙)帆JYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.

此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,您可使用手机四扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台(http://acc.mof.gov.cn).进行查验号.报告编码京

6GE951l7MW

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层2206NO.lZhichunRoad,HaidianDist网址Internet:

www.daxincpa∞m.cn邮编100083Beijing,China,100083

审计报

青海中泊甘洞工业园区燃气有限公司z

一、审计意见

主K-=:1大信审宇[2026J第3-00525号

我们审计了青海中袖甘河工业园区燃气有限公司(以下简称"贵公司")的财务报衰,包括2026年

月

日、2025年

月

日、2024年

月

日的资产负债表,2026年1-6月、2025年度、2024年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表,以及财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2026年

月

日、2025年

月

日、2024年

月

日的财务状况以及2026年1-6月、2025年度、2024年度的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则和中国注册会计师独立性准则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们在审计中遵守了适用于公众利益实体财务报表审计的独立性要求。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

-1-

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∞

Beiji吨,China,100083

(一〉收入确认

、如财务报表附注"三、(二十六〉

刽

年度、2026年1-6月分别实现营业收入凹,

626.61

万元、

,

652.54

万元、

,

112.04

万元,主要包括燃气销售收入、天然气代输业务收入。由于营业收入是公司关键业绩指标之一,收入确认过程相对复杂,因此我们将收入确认作为关键审计事项。

、审计应对我们就收入确认执行的审计程序主要包括以下方面:

(1)了解和测试贵公司与销售循环相关的关键内部控制设计与运行有效性:

(2)了解和评价收入确认原则方法以及具体收入确认时点是否符合企业会计准则的规定,判断收入确认相关的会计政策合理性:

(3)抽查重要的销售合同,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款,评价收入确认会计政策是否符合企业会计准则的要求:

(4)对销售收入进行分析,包括毛利率分析、气损分析,检查本期销售收入是否存在异常情况:

(5)对销售收入进行细节测试,包括检查燃气合同、气量结算单、抄表记录、收款单等:

(6)对主要客户执行函证程序,评价收入确认的真实性、完整性。

四、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

-2-

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五、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序

以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的

有效性发表意见。(三〕评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。〈囚〉对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露:如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易

和事项。(六〕就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据,以对财务报

表发表审计意见。

-3-

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(才0)8232766B

学院国际大厦纽层nωNo.1ZhichunRoad,Haidian臼

1.网址inl阳刚z刷刷daxincpa.∞m.cn邮编100083Beì问,Chln踵,100083我们与治理层就计划的审计辑围、时间安排和重大审计发现等事项进行掏通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陆.我们还就己遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)?从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项.我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中拘通某事项造成的负面后果超过在公众利益

方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项e

-4.

中国注册会计师t

〈项目合伙人〉中国挂册会计师z

110101410231

二O二六年九月二十三日

.~~.~可,,电k挠,

目护f

附注2026年

月

日2025年

月

日2024年

月

日流动资产:

、电媳~."-1'/货币资金.........6.1ι"句,叶飞车,磊、(-)

,

,792.01 5,

,386.61 5,027.011.

交易性金融资产

?衍生金融资产应收到据应收账款五、t二:l4,

,

1.

,276.375,

,464.30应收款项融资预付款项

五、〈三】

8,

,332.208,070,

1.

5,

,092.33其他应收款五、t四〉

,026.45

,

,038.89

,

,095.

其小z应Illl:利息E在收股利存货:

Ií.、C'li.}

,256.43 19,910.13

,420.32

其中z数据资源合同资产持有待f骂资产一年内到朔的非流动资产其他流动资产

流动资产合计

83.150.188.24 211.95

1.783.

,580.083.30非流动资产:

债仪投资其他债权投资~l回应收款

~期股权投资其他权掘工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产

五、【六}

,

,

.

,005,469.57 46.966,336.70在建工程五、t七}5,

,427.98 1,577,794.

,391.

生产性生物资产汹气资产使用权资产无形资产万,、(J)3,

,676.01 3,340,

1.

3,

,542.51其中z数据资源开发支出其中=数据资源商誉长期待摊费用递延所得税资产

五、{丸}

,104.40 346,650.67 353,842.35其他非流动资产

非流动资产合计

,181,296.55

,270,516.35

,365,112.

.

L

, 484.

,222,330.31

,945,195.

公司机嵌磊

主管会ìi"工作负责〈人;

..l: "LZ1.

是每

‘rUJ殖蓝于』,D

阴d'町'

、共;研日

F

附注2026年

月

日2025年

月

日2021:!J::

月

日流到J负债:

剖

、,、、'].'1-、,短期借款

。..._户交易性金融负锁衍生金融负债应付票据应付账款荒、[十〉968,252.

,775,290.自

29,610,492.49预收款项合同负债

3..

(寸._)

, 596, 855. 98

,230, 434.

,642,

010.65

应付职工薪酬五.(十二二}

1.20

1.

.

1,

,

.88 1,376,

1.

应交税yk五、t十三}1,487,199.47 2, 508, 998. 02 2, 052.

1.

其他的付款1;.(十四}

,107,783.62

,479,

919.86

3,503, 321.

其巾z应付利息应付股利

, 000, 000.

。

,892, 713.

持有待笛负{此一年内到期的非流动负债其他流动负债五.(十五

:1.,

,

.042, 360, 739. 07 1,772,118.48流动负债合计

, 784, 977.24 150,

532.449.42

, 956, 868.

非两I耐负债gt是j阴借款应付债券其rl":优先股:iM击倒租赁负债民期应付款氏期应付职工薪酬预计负f?í边延收益边延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合tl'负债合计47,784,977.

,532, 149. 42

, 956, 868. 25

所有者权益z实收资本

五、<+六】

:1.6, 000, 000.0。26, 000, 000.

。26,000, 000.0。

其他权益工具

其;'1';优先股

永续ffl

资本公积n、t十七〉220,552.50 220,552.50 220,552.50减z库存股

;tI;他综合收益

专项储备页、‘+1)9,624,583.33 9,674,656.

,243,

1.

i'r.t余公在!五.(+九}

, 000, 000.

。

, 000, 000. 00

,000,000.0。

未分配利润五.(二-1'>

,

,

1.

1.

,

1.88 148.523,993.98所有者权益合计

,849.507. 55

0, 689, 880. 89

,988,327.62负债和所有者也益显it

1,634, 4Q.

4. 79

..b..

1.222, 330.

, 945, 195.

"匪握军-6 -

利润表

町、

七项:&

:

队:/,I附泼2026年1-6月2025年度

'1年度…、营业收入

飞坟、

,、Ji.l二十蝠"

J,

,

1.

216.525,430.21

196.266.147.73

减

毡'业成本

-3

2旦与,五.(二十-)

,677.341.

134.292,

.

123.456.557.

税金及附加罩、《二卡二》498,608.87 1.209.992.

1.

171.995.81

销销货用

五、<:=.,

.三〉

,725.41

518.012.

754.674.41

管理费用五、'二十棚'2,946.964.39".406,251.27

,

,

1).56

研发费用财务费用:fi.(二十3D-206.368.77 -1.431,

.

-1.103.515.11

其叶':利息费用

利息收入

216.138.07

1.455.087.55 1

,425.855.18

加

其他收放五、

二十六

,733.98

,

1.

1,556.19投资收监{损失以"_"号填列〉五.(二十七》

59.195.68

其中

对联营企业和合营企业的投资收直在以摊余成本计量的金融资产终止确认收益J争敞口套期收直直{损失以1'_"号填列〉

公允价值变动收t.!<损失以"一"号坝列)俯用减{民损失〈损失以"-".~.填列)./r.(二十J)-189,

1.

257.608.21

2.129

,388.29

资产减值损失〈损失以"_"号坝列}Ii.(二十JtJ

-209.

.

资产处最收益(损失以"一"号坝列)二、营业和j润{亏损以"一"号垠列〉

36.795.318.47

77.5RO.838.

,728.634.62

加

营业外收入五、〈二千】

3.000.00

2.41

11.020.69

减:

营业外支出丑.r三十-)

,180.02

,

.

主气.*J润总~!

36.726.838.45

77.580.840.75 69.652.467.56

减:所得税费用五、f三十二》

5.517.138.61 11.569.

.

10.

,

1.

四、净利润

31.209,699.84

,011.

.

59.311.525.57

〈一〉挣钱经营净利润【挣亏损以"一"号棋列〉

,

,699.84

66.011

,

.

日

59.311,525.57

〈一}终止辈在营净利润t净亏损以"_,,号棋列〉

五、其他综合收单的税后净额

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

1.亟新计:i:设定受

,就计划变动领2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动c::)将重分类进损益的31.他综合收益

1.权益法下可转摘益的其他综合收直在

2.其他债权役资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资借用减值准备5.现金流:!il:套规储备

6.外币财务报农折算童在领

7.其他

六、综合收益总

阁

,~盟,

699.84

6_6.

.

.6日

59.311.525.57

公耐人'V

践是.

主管钳工作负货公l布挺喜

会计机构负责人:

且~k_

乞吴二B

-7 -

现金流量表

AJ项部吃‘-之,马F

附注2026年1-6月2025年度2024年度

一‘经营活动产生的现墙,那~?.l:,川、口

销你尚品、提供劳生于收到的现i;;

,

,745.39

,036,666.77

,538,

1.

收到的税货返还收到其他与经营活动有关的观念1i.(三十二

8.176,496.38

,419.604.70

,707,057.

经营活动观念,流入小计

,07,

1.

252, 456,

1.

,245,208.

购买尚品、接受劳务支付的现余

,

,542.96 1'16,220,410.69

,492,176.64

支付给职工以及为职工支付的现金3,

,267.89

,

,104.21

,

,967.

支付的各项税费

,

,052.13 20,126,565.10

,

,3'1

9.41

支付其他与经营活动有关的现金五.(王.,.:=;)日,

,

298.18

,

,002.77

,

,877.61

经营活动现余流山小计

104.886,

1.

,340,082.77 194.278,

1.

经营活动产生的现金流放净额8,

,080.

66,

,188.70

,966,837.71

气、投资沼动产生的现余就触

收阳投资收到的现金

,

,000.

。

取得投资收益收到的现金

,747.42

处理凶定资产、记形资产和I其他长期资产收IID的现金沟额

处里子公司及其他营业单位收到的现金挣锁收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

,062,747.12

购á!刷)?资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,

,233.99 1,

,

.

2,262,240.

投资支付的现金

58.000.000.0

。

取得子公司及其他营业单位支付的现金挣貌ii支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

,

,233.99 1,

,120.66

2.262

,240.69

投资活动产生的现金流最挣领-2,276,186.57-1.891,120.66-2,262.240.

三、筹资活动产生的现金流量

:

:

吸收银资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金丑.('=;'1'主}153,946,524.52

绍资活动现金流入小i:l-

,946,524.52

偿还债务支付的现金分配lIlt利、利润成偿付利息支付的现金

,892,713.16

,

,825.62

,

,948.

支付其他与筹资活动有关的现金

五.(三十三》6,266,867.11

,807,230.51筹资活动现金流出小训'

,

,713.16 64,114,692.76

,

,

.

筹资活动产生的现金流量挣额

,053,

1.

-64,

,692.76 -100,529,179.13

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物挣地加额

G4,9日

,40á.~0

,

.

,

,哇

17.89

加:JUJ初现金及现金等价物余额5,

, 386.

5,027,

1.

,593.

六、期末现金及

'骂守'1I

1'?1]唱

,099,792.01 5,

,

.

5,

,

1.

训蘸看

I'l..

-8 -

所有者权益变动表

编制单位,呻咱活在何工业Jl'?l础气有限公司

单位z人民币元

e、、

2026年1-6月

T平

自

、/实收资本

其他权益工具

资本公积

其他综合收施

优先般木结侦其他

草草),草草事陇

专项储备i.t余公~!来分配利润所有者权&'?仓TI

一.上年年来余额

.

f)圃'"咀‘・、

, 000, 000.

,

.50

,

,656.

,∞

0.000

.

,

,671.88

,

,880.

j皿:会计政!Il变更前l归fZ锚更正其他_.本年年初余~

,∞

,

.

。

,

.

9.674,

.

,ω。,。ω.

。

,

驯.

671.88

,

,

ω.

.=..本年增减变动金额

t减少以‘-"号(1)叶

n

-50

,073.18

-23

,

.300.

-23,840.

i3.

(-)综合收益总部i

,

, 699.

8~

,

,

699.

8~

(=)所有者投入和战少资本1.所有者投入的普通脏

2.其他钗鹉工具持有:I.:

.lt入资本

3.股份支付计入所有者极益的金额

4.其他

c=:)利润分配

-55,000.000.OC

-55,

∞.

000.0

。

1.槌取m.余公职

2.对所有者的分配

-55,

, 000.0。-55.0∞.000.0。

3.其他

f囚〉所有者相l.t内部始转

1.资本公坝转细资本

.盈余公飘精

货本

3.l!余公织~补可剑

.设定受益计划变动领结转臼存也益

5.其他综合ljjc益结转阳存仪放

6.其他

(fi)专项储备

-50,073.18 -50.073.18

1.本期徒限

本JlJJil!用

-50,073.18

-50,013.18

f六

其他

四、本年年来余

"

?

,

,

000.0

。

220.552.50 9.624.583.33

轧创

0.000

.

。

38.004.

1.

12 86.849.5

07.55

公司负商人z强名~

,

主管会tl'工作负iU'人'6组士干?锯,撞it俨?

会计机制蛮人,t莫稳罚

-9 -

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专项储备

优先股

永续锁

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所有者权鹉合计

-、上年年来余额

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,243,

1.I(

,阳】O.田)().O。

, 523, 993. 98

,988,327.62

加z会计政燎变里

-‘百-~

前j回绞铺更正

其他

-、本年年初余额

26, 000, 000.

220,552.50

,

,781.

, 000,

.

0。

148, 523, 993. 98 197,988,327.62

.=..本年t曾被变动金额〈援少以"_"号锁列}

-5

69, 12.1.63

-86,

729, 322. 10-87

,

,446

.73

【-)综合收1.1总额

66,

,216.68

,011.216

.68

c=)所有者投入和减少资本

1.所有者1st入的普涵股

且其他极益工具挣有者投入资本3.lI!t份支付计入所有者仅益的金额

4.其他

<:",

l

'J润分配

-152

,740,538.78

-15

2,

,

~38.

1.提取盈余公狈

2.对所有者的分就

-152

, HO,

日.78

-152

,

, 538.

3.其他

f四

所有者银益内部结转

1.资本公秧份地资本

凰余公翻转t曹资本

3.盈余公事

弥补亏损

4.设定受监i情l变动额结转回存收益

5.其他综合收益结转留在业益

.其他

f五〉专项储备

-569,124.

-569, 121.63

1.本期徒取

2.本期使用

-569

, 124.

-569,

.

{六〉其他四.本年年来余额

26, 000, 000.

。

,552.50

9,674,656.51

,000,

.

。

,

,

.88

,6吕9,

880.89

.←ι

1.

A

-

-

飞

、___.,胃

...口』画,、

40....1....'"

号多

飞回号/

2021年度

实收资本

其他钗简工具

资本公在

?l

‘

草仔lQ

:Jt他综合收就

优先战

永续笛

其他

专项储备

迦余公事l未分配利润

所有者权站台计

…、上年学;哈顿、‘〈己;y

26, 000, 000.

。

220.552.50

加z会计民"':"~VI~一"

,

,348.44

,000,000.

,

,417.由

166,296,317.97

I1i'J刷!'!错更正

其他

-、本年年ttJ余额

,

∞,

000.00

220,552.50

,

1'11

,

348.

H

, 000, 000.

。

115,93'1

,417.03

166,

,317.97

-、本年增漏变动金额〈磁少以"_"号坝列}

-8

97, 567.

32,589,576.

,692,009.65

t一}镶合收益总额

59,

,525.57

,

, 325.

【=>所有省役入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.:1t;{j也权益工具持有者役入资本

.殴份支付计入所有者权益的金额

4.其他

c:::

】利润分配

-26

,

,

!!oI8.

-26.

,9'18.

1.提阪盈余公貌

2.对所有者的分自己

-26,

,948.61-26

,72

1.

948. 62

3.其他

〈囚

所有者板就内部结转

1.资本公事l转攒资本

2.盈余公职转精资本

3.盈余公叙弥补号锁

4.设定受益计划变动领结传留存收益

5.其他综合收益结转回存收益

6.其他

t五〉专项储各

-897

,567.30

-897

,567.30

l本期锦l缸

2.本期使用

-897,567.30

-897,567.30

(-l,)其他

四、本年年末余额

I~耳目'

26, 000, 000.

。

220,552.50

,243,78

1.

,000,000.00

148, 523, 993.

,

,327.62

公司阳八而去?ZEi

主管…Mγ~~磊跻

会讨机构负贵人

曲?如

-

-

(二)或有事项

青海中前Ii甘和J工业园区燃气有限公司

财务报农附注

2024年

月

日-2026年

月

日

截至2026年

月

日,本公司无需要披露的重大或有事项。十、资产负债表日后事项截至本财务报表批准报出日,本公司无需要披露的资产负债表日后事项.十一、补充资料

(一)当期非经常性损益明细表

项目2026年1-6月2025年度2024年度

1.非流动资产处贸损益,包括己计据说产减倪准

-2,ω4,

-620.

备的冲销部分2.除向公司正常经营业务相关的有效套规保值业务外.非余融企业持有金融资产和金融负债产生

,

195.68

的公允价值变动报益以及处置金融资产和金融负。i产生的损益

3.除上述各琐之外的其他省业外收入和支出冶

,

385.12

2.41

-75,

547.06

4.其他符合非经常性损益定义的损益项目2,

307.69

2,

741.54

1,

556.19

减g所得税影响额-1,

046.ω

411.59

-11,

191.63

合计-5,

930.15

2,

332.36

-63.4

.

青海

日

第

页至第

页的财务报表附擅自下列负责人签署公司负责人『士

llllE主管会计工作负责人会计机构负责人签名z黯z:

I1",q面E

签名λ嘲毒

签名z持海

日期E2026.9.23日期z2026.9.23日期z2026.9.23

-61-

统一社会信用代码9111010859俑11484C

各称大信舍计师事务所〈特殊普通合伙〉

捷型特殊普通合伙企业

执行事务台仇人吴卫星、谢摔敏经营范围许可项目

z注册会计师方可开展经营活动.具一般项目a工程造价咨

信用管理咨询服务

z认t

外,凭营业执照依法自主

i

禁止和限制类项目的经营、

二一-t

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国家企业信用信息公示系统网址:

h句:加ww.plII.gor.cn

J'G

月

日f海捷区知春路

号n层2206

登记机关

2026

国家市场监督管现也局监制

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证书序号iU0.1

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明说

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首席合攸人:

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