鲁北化工：关于对控股孙公司增资的公告

证券代码：600727证券简称：鲁北化工公告编号：2026-029

山东鲁北化工股份有限公司关于对控股孙公司增资的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

?增资标的名称：山东源海新材料科技有限公司（以下简称“源海科技”）?增资金额：人民币209,045,814.36元?相关风险提示：本次增资是基于源海科技项目建设的需求，增资对象为公司控股孙公司，整体风险可控。本次增资尚需获得主管部门的批准，敬请广大投资者注意投资风险。

一、增资情况概述

（一）增资基本情况

山东鲁北化工股份有限公司（以下简称“公司”）根据战略发展需求，为保障年产20万吨联产法钛白粉绿色生产项目（一期）按期落地投产，拟通过全资子公司山东金海钛业资源科技有限公司（以下简称“金海钛业”）对控股孙公司源海科技进行增资。目前源海科技注册资本为10000万元人民币，均已实缴出资，股东金海钛业持股70%，上海钛宝化工科技有限公司（以下简称“上海钛宝”）持股30%。增资完成后，源海科技股东金海钛业持股90%，上海钛宝持股10%。

上海钛宝与公司不存在关联关系，非公司关联方。上海钛宝已书面放弃本次增资的优先认购权，本次增资拟采取非公开协议方式实施。

根据中威正信（北京）资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（中威正

信评报字〔2026〕第10013号），源海科技股东全部权益于评估基准日2026年6月30日的账面价值为98,947,765.93元，评估值为104,522,907.18元，增值5,575,141.25元,增值率为5.63%，主要为无形资产（土地使用权）和固定资产的增值。本次增资以评估值作为定价基础，经各方协商确定增资价格，以人民币209,045,814.36元向源海科技增资，其中人民币200,000,000.00元计入注册资本，人民币9,045,814.36元计入资本公积。本次增资完成后，源海科技注册资本将由人民币10,000万元增加至人民币30,000万元。

（二）董事会审议情况本次增资事项已经公司第十届董事会第十次会议审议通过，根据《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》等相关规定，本次增资事项无需提交公司股东会审议。

（三）是否属于关联交易和重大资产重组事项本次增资不构成上市公司关联交易；本次增资未达到《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组标准，不构成重大资产重组。

二、增资标的基本情况

（一）源海科技基本情况公司名称：山东源海新材料科技有限公司公司类型：其他有限责任公司统一社会信用代码：91371623MADC6FKR3N成立日期：2024年2月8日注册资本：10000万人民币法定代表人：王景顺注册地址：山东省滨州市无棣县柳堡镇新海工业园重岳路6号经营范围：一般项目：新材料技术研发；技术服务、技术开发、技术咨询、

技术交流、技术转让、技术推广；新型金属功能材料销售；橡胶制品销售；新兴能源技术研发；非金属矿物制品制造；建筑材料销售；专用化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；密封用填料销售；新材料技术推广服务；化工产品销售（不含许可类化工产品）；塑料制品销售；五金产品研发；石油制品销售（不含危险化学品）；环保咨询服务；环境保护专用设备销售；机械设备销售；五金产品批发；电气设备销售；电子元器件与机电组件设备销售；电子产品销售；化肥销售；包装材料及制品销售；货物进出口；技术进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

股东情况：截至本公告披露日，金海钛业持股70%，上海钛宝持股30%。

（二）源海科技最近一年又一期财务数据

单位：万元

备注：截至本公告披露日，源海科技属新建项目，尚未实际开展业务，未产生营业收入。

（三）源海科技增资前后股权结构情况

单位：万元

三、增资标的的评估、定价情况

（一）定价情况及依据

本次增资以中威正信（北京）资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（中威正信评报字〔2026〕第10013号）为定价依据确定交易价格。资产账面价值为98,947,765.93元，评估值为104,522,907.18元，增值5,575,141.25元,增值率为

5.63%，主要为无形资产（土地使用权）和固定资产的增值，定价合理。

（二）评估情况

（1）评估机构：中威正信（北京）资产评估有限公司

（2）评估方法：资产基础法

（3）评估基准日：2026年6月30日

（4）重要评估假设

1.企业持续经营假设

企业持续经营假设是假定被评估单位的经营业务合法，并不会出现不可预见的因素导致其无法持续经营，被评估资产现有用途不变并原地持续使用。

2.交易假设

交易假设是假定所有待评估资产已经处在交易的过程中，评估师根据待评估资产的交易条件等模拟市场进行评估。交易假设是资产评估得以进行的一个最基本的前提假设。

3.公开市场假设

公开市场假设是假定在市场上交易的资产，或拟在市场上交易的资产，资产交易双方彼此地位平等，彼此都有获取足够市场信息的机会和时间，以便于对资产的功能、用途及其交易价格等做出理智的判断。公开市场假设以资产在市场上可以公开买卖为基础。

4.资产按现有用途使用假设

资产按现有用途使用假设是对资产拟进入市场条件以及资产在这样的市场条件下的资产使用用途状态的一种假定。首先假定被评估范围内资产正处于使用状态，其次假定按目前的用途和使用方式还将继续使用下去，没有考虑资产用途转换或者最佳利用条件。

（三）评估结论

本次资产评估采用资产基础法对源海科技股东全部权益价值进行评估，源海科技于评估基准日2026年6月30日的股东全部权益价值为10,452.29万元，具体情况如下:

委估资产账面值为12,033.27万元，评估值为12,590.79万元，评估增值

557.52万元，增值率4.63%。主要是无形资产评估增值。

委估负债账面值为2,138.50万元，评估值为2,138.50万元，无评估增减值。净资产账面值为9,894.77万元，评估值为10,452.29万元，评估增值557.52万元，增值率5.63%。增值原因主要是无形资产评估增值。

四、本次增资对上市公司的影响本次增资完成后，源海科技仍为公司的控股孙公司。本次增资有利于增强源海科技的资本实力，满足项目建设融资需求，加快项目建设进度。

五、本次增资的风险分析本次增资符合公司的战略发展规划、长远发展目标和股东利益，满足公司未来的发展需要，不会对公司的正常经营产生不利影响。源海科技后续将依法办理主管部门的审批和工商变更登记手续。本次增资风险可控，不会导致公司合并报表范围发生变更，不会对公司财务状况和经营成果产生重大不良影响，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

特此公告。

山东鲁北化工股份有限公司

董事会2026年9月24日