格林生物：信息披露管理制度(2026年10月修订)

格林生物科技股份有限公司

信息披露管理制度

第一章 总则

第一条为规范格林生物科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”) 的信息披露行为,确保信息披露的公平性,切实保护公司及社会公众股股东的合 法权益,根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司 信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、行政法规、 规范性文件,制定本制度。

第二条信息披露义务人履行信息披露义务应当遵守本办法的规定,中国证 券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)对首次公开发行股票并上市、上 市公司发行证券信息披露另有规定的,从其规定。

本制度所称“信息披露义务人”,是指公司及公司董事、高级管理人员、股东、 实际控制人,收购人,重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然人、单 位及其相关人员,破产管理人及其成员,以及法律、行政法规和中国证监会规定 的其他承担信息披露义务的主体。

第三条信息披露义务人应当及时、公平地披露所有可能对公司股票及其衍 生品种交易价格或者投资决策产生较大影响的信息或事项(以下简称重大信息、 重大事件或者重大事项),并保证所披露的信息真实、准确、完整,简明清晰, 通俗易懂,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露,不得提前向任何单 位和个人泄露。但是,法律、行政法规另有规定的除外。

在内幕信息依法披露前,内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人不得公 开或者泄露该信息,不得利用该信息进行内幕交易。任何单位和个人不得非法要 求信息披露义务人提供依法需要披露但尚未披露的信息。

信息披露义务人暂缓、豁免披露信息的,应当遵守法律、行政法规和中国证 监会的规定。

第四条公司的董事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责,保证披露 信息的真实、准确、完整,信息披露及时、公平。

第五条除依法需要披露的信息之外,公司及相关信息披露义务人可以自愿 披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息,但不得与依法披露的信息相 冲突,不得误导投资者。

公司及相关信息披露义务人进行自愿性信息披露的,应当遵守公平信息披露 原则,保持信息披露的完整性、持续性和一致性,避免选择性信息披露,不得与 依法披露的信息相冲突,不得误导投资者。公司筹划重大事项,持续时间较长的, 应当分阶段披露进展情况,及时提示相关风险,不得仅以相关事项结果不确定为 由不予披露。已披露的信息发生重大变化,有可能影响投资决策的,应当及时披 露进展公告,直至该事项完全结束。公司及相关信息披露义务人按照前款规定披 露信息的,在发生类似事件时,应当按照同一标准予以披露。

信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公司证券及其衍生品种 交易价格,不得利用自愿性信息披露从事市场操纵等违法违规行为。

第六条公司及其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员等相关方作 出公开承诺的,应当及时披露并全面履行。

第七条信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明书、 上市公告书、收购报告书等。

第八条依法披露的信息,应当在证券交易所的网站和符合中国证监会规定 条件的媒体发布,同时将其置备于公司住所、证券交易所,供社会公众查阅。公 司公告应当加盖董事会公章并向深圳证券交易所报备。

信息披露文件的全文应当在证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件 的报刊依法开办的网站披露,定期报告、收购报告书等信息披露文件的摘要应当 在证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件的报刊披露。

信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的 报告、公告义务,不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。公司及相 关信息披露义务人确有需要的,可以在非交易时段通过新闻发布会、媒体专访、

公司网站、网络自媒体等方式对外发布应披露的信息,但公司应当于下一交易时 段开始前披露相关公告。

公司未能按照既定时间披露,或者在符合条件媒体披露的文件内容与报送深 圳证券交易所登记的文件内容不一致的,应当立即向深圳证券交易所报告并披露。

公司披露的信息应当前后一致,财务信息应当具有合理的勾稽关系,非财务 信息应当能相互印证,不存在矛盾。如披露的信息与已披露的信息存在重大差异 的,应当充分披露原因并作出合理解释。公司的公告文稿应当重点突出、逻辑清 晰,避免使用大量专业术语、过于晦涩的表达方式和外文及其缩写,避免模糊、 空洞、模板化和冗余重复的信息。

第九条公司及相关信息披露义务人适用深圳证券交易所相关信息披露要求, 可能导致其难以反映经营活动的实际情况、难以符合行业监管要求或者公司注册 地有关规定的,可以向深圳证券交易所申请调整适用,但应当说明原因和替代方 案。深圳证券交易所认为不应当调整适用的,公司及相关信息披露义务人应当执 行深圳证券交易所相关规定。

第十条公司及相关信息披露义务人应当通过深圳证券交易所公司网上业务 专区和深圳证券交易所认可的其他方式,将公告文稿和相关备查文件及时报送深 圳证券交易所,报送文件应当符合深圳证券交易所要求。

公司及相关信息披露义务人应当将信息披露公告文稿和相关备查文件报送 中国证券监督管理委员会浙江监管局。

第十一条公司及相关信息披露义务人报送的公告文稿和相关备查文件应当 采用中文文本。同时采用外文文本的,信息披露义务人应当保证两种文本的内容 一致。两种文本发生歧义时,以中文文本为准。

第十二条公司控股子公司发生本制度规定的重大事项,视同公司发生的重 大事项,适用本制度的规定。

公司参股公司发生本制度规定的重大事项,原则上按照公司在该参股公司的 持股比例计算相关数据适用本制度的规定;公司参股公司发生的重大事项虽未达 到本制度规定的标准但可能对公司股票及其衍生品种交易价格或者投资决策产

生重大影响的,应当参照本制度的规定履行信息披露义务。

第二章 定期报告

第一节 一般规定

第十三条公司应当披露的定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告。 公司应当按照中国证监会及深圳证券交易所有关规定编制并披露定期报告。凡是 对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的信息,均应当披露。

第十四条年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规定的会计师 事务所审计。

公司半年度报告中的财务会计报告可以不经审计,但有下列情形之一的,公 司应当聘请会计师事务所进行审计:

(一)拟依据半年度报告进行利润分配(仅进行现金分红的除外)、公积金 转增股本或者弥补亏损的;

(二)中国证监会或者深圳证券交易所认为应当进行审计的其他情形。

公司季度报告中的财务资料无须审计,但中国证监会或者深圳证券交易所另 有规定的除外。

第十五条公司应当在每个会计年度结束之日起四个月内披露年度报告,在 每个会计年度的上半年结束之日起两个月内披露半年度报告,在每个会计年度的 前三个月、前九个月结束后的一个月内披露季度报告。

公司第一季度报告的披露时间不得早于上一年度的年度报告披露时间。

公司预计不能在规定期限内披露定期报告的,应当及时向深圳证券交易所报 告,并公告不能按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。

公司应当与深圳证券交易所约定定期报告的披露时间,深圳证券交易所根据 均衡披露原则统筹安排各公司定期报告披露顺序。

公司应当按照深圳证券交易所安排的时间办理定期报告披露事宜。因故需变 更披露时间的,应当提前五个交易日向深圳证券交易所提出书面申请,陈述变更

理由,并明确变更后的披露时间,深圳证券交易所视情形决定是否予以调整。深 圳证券交易所原则上只接受一次变更申请。

第十六条公司应当充分披露可能对公司核心竞争力、经营活动和未来发展 产生重大不利影响的风险因素。

公司应当结合所属行业的特点,充分披露与自身业务相关的行业信息和公司 的经营性信息,有针对性披露自身技术、产业、业态、模式等能够反映行业竞争 力的信息,便于投资者合理决策。

第十七条公司董事会应当确保公司定期报告按时披露。定期报告内容应当 经公司董事会审议通过。未经董事会审议通过的定期报告不得披露。定期报告中 的财务信息应当经审计委员会审核,由审计委员会全体成员过半数同意后提交董 事会审议。

董事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的,应当 在董事会审议定期报告时投反对票或者弃权票。

审计委员会成员无法保证定期报告中财务信息的真实性、准确性、完整性或 者有异议的,应当在审计委员会审核定期报告时投反对票或者弃权票。

公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见,说明董事会的 编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定,报告的内容是否 能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。

董事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者 有异议的,应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由,上市公司应当披露。上 市公司不予披露的,董事和高级管理人员可以直接申请披露。

董事和高级管理人员按照前款规定发表意见,应当遵循审慎原则,其保证定 期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。

第十八条定期报告披露前出现业绩泄露,或者出现业绩传闻且公司证券及 其衍生品种交易出现异常波动的,公司应当及时披露本报告期相关财务数据。

第十九条定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见的,公司董事会 应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明,公司应当按照中国证监会《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第14 号――非标准审计意见及其涉及事项的处

理》(以下简称“第14 号编报规则”)的规定,在报送定期报告的同时向深圳 证券交易所提交下列文件:

(一)董事会针对该审计意见涉及事项所出具的符合第14 号编报规则要求 的专项说明,审议此专项说明的董事会决议以及决议所依据的材料;

(二)审计委员会对董事会有关说明的意见和相关的决议;

(三)负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的符合第14 号编报规则 要求的专项说明;

(四)中国证监会和深圳证券交易所要求的其他文件。

公司出现本条所述非标准审计意见涉及事项如属于明显违反企业会计准则 及相关信息披露规定的,公司应当对有关事项进行纠正,并及时披露纠正后的财 务会计资料和会计师出具的审计报告或者专项鉴证报告等有关资料。

公司未及时披露、采取措施消除相关事项及其影响的,深圳证券交易所可以 对其采取监管措施或纪律处分,或者报中国证监会调查处理。

第二十条公司最近一个会计年度的财务会计报告被注册会计师出具否定或 者无法表示意见的审计报告,应当于其后披露的首个半年度报告和三季度报告中 说明导致否定或者无法表示意见的情形是否已经消除。

第二十一条公司因前期已公开披露的财务会计报告存在差错或者虚假记载 被责令改正,或者经董事会决定改正的,应当在被责令改正或者董事会作出相应 决定时,及时予以披露,并按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第19 号――财务信息的更正及相关披露》等有关规定的要求更正及披露。

第二十二条公司未在规定期限内披露季度报告的,公司股票及其衍生品种 应当于规定期限届满的次一交易日停牌一天。公司未披露季度报告的同时存在未 披露年度报告或者半年度报告情形的,公司股票及其衍生品种应当按照《创业板 上市规则》第十章有关规定停牌与复牌。

第二十三条年度报告、中期报告的格式及编制规则,由中国证监会和证券 交易所制定。

第二节 业绩预告和业绩快报

第二十四条上市公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的,应当及 时进行业绩预告。

第二十五条公司应当严格按照深圳证券交易所相关业务规则合理、谨慎、 客观、准确地披露业绩预告、业绩快报及修正公告,不得使用夸大、模糊或者误 导性陈述,不得利用该等信息不当影响公司股票及其衍生品种的交易价格。

第二十六条公司预计年度经营业绩或者财务状况将出现下列情形之一的, 应当在会计年度结束之日起一个月内进行预告(以下简称业绩预告):

(一)净利润为负;

(二)实现盈利,且净利润与上年同期相比上升或者下降50%以上;

(三)净利润实现扭亏为盈;

(四)期末净资产为负;

(五)利润总额、净利润或者扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值, 且按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第10.3.2 条规定扣除后的营业 收入低于1 亿元;

(六)深圳证券交易所认定的其他情形。

第二十七条公司在定期报告披露前向国家有关机关报送未公开的定期财务 数据,预计无法保密的,应当及时披露业绩快报。公司在定期报告披露前出现业 绩泄露,或者因业绩传闻导致公司股票及其衍生品种交易异常波动的,应当及时 披露业绩快报。

第二十八条公司董事会预计实际业绩或者财务状况与已披露的业绩预告或 业绩快报差异较大的,应当及时披露修正公告。

第三章 临时报告

第二十九条临时报告是指公司按照法律、法规和规范性文件发布的除定期

报告以外的公告,包括但不限于重大事件公告、董事会决议、股东会决议、应披 露的交易、关联交易、其他应披露的重大事项等。

第三十条发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的 重大事件,投资者尚未得知时,上市公司应当立即披露,说明事件的起因、目前 的状态和可能产生的影响。

前款所称重大事件包括:

(一)公司的经营方针和经营范围的重大变化;

(二)公司的重大投资行为,公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资 产总额百分之三十,或者公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次 超过该资产的百分之三十;

(三)公司订立重要合同、提供重大担保或者从事关联交易,可能对公司的 资产、负债、权益和经营成果产生重要影响;

(四)公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况;

(五)公司发生重大亏损或者重大损失;

(六)公司生产经营的外部条件发生的重大变化;

(七)公司的董事、高级管理人员发生变动,董事长或者经理无法履行职责;

(八)持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制 公司的情况发生较大变化,公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相 同或者相似业务的情况发生较大变化;

(九)公司分配股利、增资的计划,公司股权结构的重要变化,公司减资、 合并、分立、解散及申请破产的决定,或者依法进入破产程序、被责令关闭;

(十)涉及公司的重大诉讼、仲裁,股东会、董事会决议被依法撤销或者宣 告无效;

(十一)公司涉嫌犯罪被依法立案调查,公司的控股股东、实际控制人、董 事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施;

(十二)公司发生大额赔偿责任;

(十三)公司计提大额资产减值准备;

(十四)公司出现股东权益为负值;

(十五)公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序,公司对相应债权 未提取足额坏账准备;

响;

(十六)新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影

牌;

(十七)公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或挂

(十八)法院裁决禁止控股股东转让其所持股份;任一股东所持公司百分之 五以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等, 或者出现被强制过户风险;

(十九)主要资产被查封、扣押或者冻结;主要银行账户被冻结;

(二十)公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动;

(二十一)主要或者全部业务陷入停顿;

(二十二)获得对当期损益产生重大影响的额外收益,可能对公司的资产、 负债、权益或者经营成果产生重要影响;

(二十三)聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所;

(二十四)会计政策、会计估计重大自主变更;

(二十五)因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载,被 有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正;

(二十六)公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员受到刑 事处罚,涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚,或 者受到其他有权机关重大行政处罚;

(二十七)公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉嫌严重违

纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责;

(二十八)除董事长或者经理外的公司其他董事、高级管理人员因身体、工 作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上,或者因涉嫌违法 违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责;

(二十九)中国证监会、深圳证券交易所规定的其他事项。

上市公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响 的,应当及时将其知悉的有关情况书面告知上市公司,并配合上市公司履行信息 披露义务。

第三十一条公司变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地 址、主要办公地址和联系电话等,应当立即披露。

第三十二条公司应当在最先发生的以下任一时点,及时履行重大事件的信 息披露义务:

(一)董事会就该重大事件形成决议时;

(二)有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时;

(三)董事、高级管理人员知悉或者应当知悉该重大事件发生时。

在前款规定的时点之前出现下列情形之一的,公司应当及时披露相关事项的 现状、可能影响事件进展的风险因素:

(一)该重大事件难以保密;

(二)该重大事件已经泄露或者市场出现传闻;

(三)公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。

第三十三条公司披露重大事件后,已披露的重大事件出现可能对公司证券 及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的,公司应当及时披露进展 或者变化情况、可能产生的影响。

第三十四条公司控股子公司发生本制度规定的重大事件,可能对公司股票 及其衍生品种交易价格产生较大影响的,公司应当履行信息披露义务。

公司参股公司发生可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的 事件的,公司应当履行信息披露义务。

第三十五条涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导 致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的,相关信息披露义务人应 当依法履行报告、公告义务,披露权益变动情况。

第三十六条公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体 关于本公司的报道。

公司股票及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司 股票及其衍生品种的交易产生重大影响时,公司应当及时向相关各方了解真实情 况,必要时应当以书面方式问询,并予以公开澄清。

公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司是否 存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件,并配合公司做好信息披露 工作。

第三十七条公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者证券交易所认定 为异常交易的,公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响因 素,并及时披露。

第四章 信息披露事务管理

第三十八条公司董事会办公室为公司信息披露事务管理部门,负责公司信 息披露管理工作。

第三十九条公司信息披露事务管理制度由公司董事会负责实施,由公司董 事长为实施信息披露事务管理制度的第一责任人,由董事会秘书负责具体协调。

第四十条公司董事会应当定期对公司信息披露管理制度的实施情况进行自 查,发现问题的,应当及时改正。

第四十一条公司董事、高级管理人员应当勤勉尽责,关注信息披露文件的 编制情况,保证定期报告、临时报告在规定期限内披露。董事、高级管理人员非 经董事会书面授权,不得对外发布公司未披露信息。

第四十二条总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编 制定期报告草案,提请董事会审议;审计委员会应当对定期报告中的财务信息进 行事前审核,经全体成员过半数通过后提交董事会审议;董事会秘书负责送达董 事审阅;董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告;董事会秘书负责组织 定期报告的披露工作。

第四十三条董事、高级管理人员知悉重大事件发生时,应当按照公司规定 立即履行报告义务;董事长在接到报告后,应当立即向董事会报告,并督促董事 会秘书组织临时报告的披露工作。

第四十四条公司在披露信息前应严格履行以下审查程序:

(一)提供信息的相关部门及责任人应认真核对相关信息资料,并在第一时 间通报董事会秘书;

(二)董事会办公室草拟披露文件,董事会秘书进行合规性审查;

(三)董事长签发或授权签发。

第四十五条公司在报刊、互联网等其他公告媒体上进行形象宣传、新闻发 布等事宜应事先经董事长审查,凡与信息披露有关的内容,均不得早于公司信息 披露。

第四十六条公司及相关信息披露义务人通过业绩说明会、分析师会议、路 演、接受投资者调研等形式,与特定对象沟通时,不得提供公司未公开重大信息。

公司向股东、实际控制人及其他第三方报送文件,涉及未公开重大信息的, 应当依照本制度披露。

第四十七条董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司 已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响,主动调查、获取决策所需要的资 料。

第四十八条审计委员会应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责 的行为进行监督;关注公司信息披露情况,发现信息披露存在违法违规问题的, 应当进行调查并提出处理建议。

第四十九条高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方 面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息。

第五十条董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务,汇集公司应予披 露的信息并报告董事会,持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。 董事会秘书有权参加股东会、董事会会议和高级管理人员相关会议,有权了解公 司的财务和经营情况,查阅涉及信息披露事宜的所有文件。董事会秘书负责办理 公司信息对外公布等相关事宜。

董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜。公司披露的信息应当以 董事会公告的形式发布。董事、高级管理人员非经董事会书面授权,不得对外发 布公司未披露信息。

公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件,财务负责人应当配合董事会 秘书在财务信息披露方面的相关工作。

第五十一条公司董事、董事会以及高级管理人员有责任保证公司董事会办 公室及董事会秘书及时知悉公司组织与运作的重大信息、对股东和其他利益相关 者决策产生实质性或较大影响的信息以及其他应当披露的信息。

第五十二条公司各部门、各控股子公司(含全资子公司)负责人是本部门、 子公司的信息报告第一责任人,同时各部门、各控股子公司(含全资子公司)应 当指定专人作为指定联络人,负责向董事会办公室及董事会秘书报告信息。公司 各部门、各控股子公司(含全资子公司)负责人应当督促本部门执行信息披露事 务管理制度,确保本部门发生的应当予以披露的重大信息及时通报给公司董事会 办公室或董事会秘书。董事会秘书和董事会办公室向各部门和各控股子公司(含 全资子公司)收集相关信息时,各部门和各控股子公司(含全资子公司)应当按 时提交相关文件、资料并积极给与配合。

第五十三条公司的股东、实际控制人发生以下事件时,应当主动告知公司 董事会,并配合公司履行信息披露义务:

(一)持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制 公司的情况发生较大变化,公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相 同或者相似业务的情况发生较大变化;

(二)法院裁决禁止控股股东转让其所持股份,任一股东所持公司百分之五 以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等, 或者出现被强制过户风险;

(三)拟对公司进行重大资产或者业务重组;

(四)中国证监会规定的其他情形。

应当披露的信息依法披露前,相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其衍 生品种出现交易异常情况的,股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司作出 书面报告,并配合公司及时、准确地公告。

公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位,不得要求公司向 其提供内幕信息。

第五十四条公司向特定对象发行股票时,其控股股东、实际控制人和发行 对象应当及时向公司提供相关信息,配合公司履行信息披露义务。

第五十五条公司董事、高级管理人员、持股百分之五以上的股东及其一致 行动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说 明。公司应当履行关联交易的审议程序,并严格执行关联交易回避表决制度。交 易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段,规避公司的关联交易审议程序 和信息披露义务。

第五十六条通过接受委托或者信托等方式持有公司百分之五以上股份的股 东或者实际控制人,应当及时将委托人情况告知公司,配合公司履行信息披露义 务。

第五十七条信息披露义务人应当向其聘用的证券公司、证券服务机构提供 与执业相关的所有资料,并确保资料的真实、准确、完整,不得拒绝、隐匿、谎 报。

第五十八条公司解聘会计师事务所的,应当在董事会决议后及时通知会计 师事务所,公司股东会就解聘会计师事务所进行表决时,应当允许会计师事务所 陈述意见。股东会作出解聘、更换会计师事务所决议的,上市公司应当在披露时 说明解聘、更换的具体原因和会计师事务所的陈述意见。

第五十九条公司财务信息披露前,应执行公司财务管理和会计核算的内部 控制制度。

第五章 信息披露豁免与暂缓

第六十条公司及相关信息披露义务人有确实充分的证据证明拟披露的信息 涉及国家秘密或者其他因披露可能导致违反国家保密规定、管理要求的事项,应 当豁免披露。

公司及相关信息披露义务人应当遵守国家保密法律制度,履行保密义务,不 得通过信息披露、投资者互动问答、新闻发布、接受采访等任何形式泄露国家秘 密,不得以信息涉密为名进行业务宣传。

第六十一条公司和其他信息披露义务人拟披露的信息涉及商业秘密或者保 密商务信息(以下统称商业秘密),符合下列情形之一,且尚未公开或者泄露的, 可以暂缓或者豁免披露:

(一)属于核心技术信息等,披露后可能引致不正当竞争的;

(二)属于公司自身经营信息,客户、供应商等他人经营信息,披露后可能 侵犯公司、他人商业秘密或者严重损害公司、他人利益的;

(三)披露后可能严重损害公司、他人利益的其他情形。

第六十二条公司和其他信息披露义务人暂缓、豁免披露商业秘密后,出现 下列情形之一的,应当及时披露:

(一)暂缓、豁免披露原因已消除;

(二)有关信息难以保密;

(三)有关信息已经泄露或者市场出现传闻。

第六十三条公司拟披露的定期报告中有关信息涉及国家秘密、商业秘密的, 可以采用代称、汇总概括或者隐去关键信息等方式豁免披露该部分信息。公司和 其他信息披露义务人拟披露的临时报告中有关信息涉及国家秘密、商业秘密的, 可以采用代称、汇总概括或者隐去关键信息等方式豁免披露该部分信息;在采用 上述方式处理后披露仍存在泄密风险的,可以豁免披露临时报告。

第六十四条公司和其他信息披露义务人暂缓披露临时报告或者临时报告中 有关内容的,应当在暂缓披露原因消除后及时披露,同时说明将该信息认定为商 业秘密的主要理由、内部审核程序以及暂缓披露期限内相关知情人买卖证券的情 况等。

第六十五条公司暂缓、豁免披露有关信息的,董事会秘书应当及时登记入 档,董事长签字确认。公司应当妥善保存有关登记材料,保存期限不得少于十年。

第六十六条公司和其他信息披露义务人暂缓、豁免披露有关信息应当登记 以下事项:

(一)豁免披露的方式,包括豁免披露临时报告、豁免披露定期报告或者临 时报告中的有关内容等;

(二)豁免披露所涉文件类型,包括年度报告、半年度报告、季度报告、临 时报告等;

(三)豁免披露的信息类型,包括临时报告中的重大交易、日常交易或者关 联交易,年度报告中的客户、供应商名称等;

(四)内部审核程序;

(五)其他公司认为有必要登记的事项。

因涉及商业秘密暂缓或者豁免披露的,除及时登记前款规定的事项外,还应 当登记相关信息是否已通过其他方式公开、认定属于商业秘密的主要理由、披露 对公司或者他人可能产生的影响、内幕信息知情人名单等事项。

第六十七条公司和其他信息披露义务人应当在年度报告、半年度报告、季 度报告公告后十日内,将报告期内暂缓或者豁免披露的相关登记材料报送浙江证 监局和深圳证券交易所。

第六章 保密措施和处罚

第六十八条公司信息披露义务人及其他因工作关系接触到应披露信息的信 息知情人负有保密义务,对其知情的公司尚未披露的信息负有保密责任,不得擅 自以任何方式对外泄露公司有关信息。

第六十九条公司信息披露义务人在信息披露前,应当将该信息的知情者控 制在最小范围内,不得泄露公司内幕信息,不得进行内幕交易或者配合他人操纵 股票交易价格。

第七十条当董事会得知,有关尚未披露的信息难以保密,或者已经泄露, 或者公司股票价格已经明显发生异常波动时,公司应当立即将该信息予以披露。

第七十一条信息披露义务人或信息知情人因工作失职或违反本制度规定, 致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来损失的,应查明原因,依照情节轻 重追究当事人的责任,给公司造成严重影响或损失时,应对该责任人给予通报批 评、警告或解除职务的处分,并且可以向其提出适当的赔偿要求,必要时追究相 关责任人员法律责任。

公司聘请的专业顾问、中介机构工作人员、关联人等擅自披露或泄露公司信 息,给公司造成损失的,公司应追究其应承担的责任。

第七章 档案的管理

第七十二条公司董事会秘书负责管理对外信息披露的文件档案管理。公司 董事、高级管理人员履行职责情况应由公司董事会秘书或由其指定的工作人员负 责记录,并作为公司档案由董事会秘书负责保管。

第七十三条信息披露相关文件、资料查阅需经董事会秘书同意。

第八章 附则

第七十四条本办法下列用语的含义:

(一)为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的证券公司、证券 服务机构,是指为证券发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具保荐书、审 计报告、资产评估报告、估值报告、法律意见书、财务顾问报告、资信评级报告

等文件的证券公司、会计师事务所、资产评估机构、律师事务所、财务顾问机构、 资信评级机构等。

(二)信息披露义务人,是指公司及其董事、高级管理人员、股东、实际控 制人,收购人,重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然人、单位及其 相关人员,破产管理人及其成员,以及法律、行政法规和中国证监会规定的其他 承担信息披露义务的主体。

(三)及时,是指自起算日起或者触及披露时点的两个交易日内。

(四)公司的关联交易,是指公司或者其控股子公司与公司关联人之间发生 的转移资源或者义务的事项。

关联人包括关联法人(或者其他组织)和关联自然人。

具有以下情形之一的法人(或者其他组织),为公司的关联法人(或者其他 组织):

1.直接或者间接地控制公司的法人(或者其他组织);

2.由前项所述法人(或者其他组织)直接或者间接控制的除公司及其控股 子公司以外的法人(或者其他组织);

3.关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的,除 公司及其控股子公司以外的法人(或者其他组织);

4.持有公司百分之五以上股份的法人(或者其他组织)及其一致行动人;

5.在过去十二个月内或者根据相关协议安排在未来十二月内,存在上述情 形之一的;

6.中国证监会、证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的其他 与公司有特殊关系,可能或者已经造成公司对其利益倾斜的法人(或者其他组织)。

具有以下情形之一的自然人,为公司的关联自然人:

1.直接或者间接持有公司百分之五以上股份的自然人;

2.公司董事、高级管理人员;

3.直接或者间接地控制公司的法人的董事、监事及高级管理人员;

4.上述第1、2项所述人士的关系密切的家庭成员,包括配偶、父母、年满 十八周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶,配偶的父母、兄弟姐妹,子女配 偶的父母;

5.在过去十二个月内或者根据相关协议安排在未来十二个月内,存在上述

情形之一的;

6.中国证监会、证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的其他 与公司有特殊关系,可能或者已经造成公司对其利益倾斜的自然人

第七十五条本制度与国家法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》有 冲突时,公司应及时修改;未及时修改的,应按国家法律、行政法规、规范性文 件及《公司章程》的相关规定执行。

第七十六条本制度由公司董事会负责制订、修改和解释。

第七十七条本制度经股东会审议通过之日起生效。

格林生物科技股份有限公司

2026 年10 月