安凯微：国泰海通证券股份有限公司关于广州安凯微电子股份有限公司开展金融衍生品交易业务的核查意见

国泰海通证券股份有限公司关于广州安凯微电子股份有限 公司开展金融衍生品交易业务的核查意见

国泰海通证券股份有限公司(以下简称“国泰海通”或“保荐人”)作为 广州安凯微电子股份有限公司(以下简称“安凯微”或“公司”)首次公开发 行股票并在科创板上市的持续督导保荐人,根据《证券发行上市保荐业务管理 办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5 号――交易与关联交易》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11 号――持续督导》《上海证券交 易所科创板股票上市规则(2026 年4 月修订)》等有关规定,对公司拟开展金 融衍生品交易业务事项进行了审慎核查,发表核查意见如下:

一、交易概况

(一)交易目的

随着公司业务规模持续扩大,日常外汇收支金额日益增长。当前受国际政 治、经济变化等因素综合影响,外汇市场波动幅度较大,同时,为提高资金使 用效率及资金收益水平,在不影响公司正常经营的前提下,有效规避和防范汇 率风险或利率风险,增强公司财务稳健性,公司拟开展金融衍生品交易业务

(除外汇衍生品外的其他衍生品交易)、外汇衍生品交易业务。

公司进行金融衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则,不进 行单纯以盈利为目的的外汇交易,所有金融衍生品交易业务均以正常生产经营 为基础,以真实的交易背景为依托,以规避和防范汇率风险、套期保值为目的。

(二)交易品种

1. 金融衍生品(除外汇衍生品外的其他衍生品交易):交易品种涵盖场外 衍生品(包括但不限于场外期权和收益互换)或底层含场外衍生品的资管产品, 挂钩标的资产涵盖证券、指数、商品、利率等,也可包括上述基础资产的组合。

2. 外汇衍生品:用于汇率、利率风险管理,对冲公司境外业务形成的外汇 敞口的衍生品交易。公司本次拟开展的外汇衍生品交易品种包括远期结售汇、 外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率期权、结构性远期等。

(三)交易金额

1. 金融衍生品(除外汇衍生品外的其他衍生品交易):公司拟使用闲置自 有资金(不含募集资金)开展总额度不超过4,500 万元人民币(含等值外币) 的交易。预计动用的交易保证金和权利金上限(包括为交易而提供的担保物价 值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等)不超过 4,500 万元人民币(含等值外币);预计任一交易日持有的最高合约价值不超 过4,500 万元人民币(含等值外币)。

2. 外汇衍生品:公司拟使用闲置自有资金(不含募集资金)开展总额度不 超过1,000 万美元(含等值外币)的交易。预计动用的交易保证金和权利金上 限不超过1,000 万美元(含等值外币);预计任一交易日持有的最高合约价值 不超过1,000 万美元(含等值外币)。

(四)资金来源

公司拟使用闲置自有资金(不含募集资金)开展金融衍生品交易业务。

(五)交易期限

上述两项金融衍生品交易业务额度的使用期限均为自公司2026 年第二次临 时股东会审议通过之日起12 个月内。在各自额度范围及有效期限内,资金可以 循环滚动使用,任一时点的交易金额(含对应衍生品交易收益进行再交易的相 关金额)不超过对应额度上限。

二、审议程序

公司董事会审计委员会2026 年第二次会议已审议通过本次开展金融衍生品 交易业务事项。公司于2026 年10 月29 日召开第三届董事会第四次会议,审议 通过《关于开展金融衍生品交易业务的议案》。本事项尚需提交公司2026 年第 二次临时股东会审议。

董事会授权公司董事长在股东会审议批准后,在额度范围内签署相关合同, 作为具体项目运作和处置的直接责任人,负责投资标的分析、筛选、买卖决策 及实施,并指定公司适当人员负责执行具体操作事宜。

本次拟开展的金融衍生品交易不涉及关联交易。

三、交易风险分析及风险控制措施

(一)可能存在的风险

1. 市场风险:受国内外宏观经济形势、汇率和利率波动、证券市场波动、 标的行业周期、标的公司经营管理状况等多种因素的影响,标的市场价格会产 生波动,可能对公司金融衍生品交易的收益产生影响。

2. 流动性风险:投资产品的赎回、出售及投资收益的实现受相应产品价格 因素的影响,需遵守相应的交易结算规则和协议的约束,相比货币资金存在一 定的流动性风险。

3. 操作风险:金融衍生品交易业务专业性较强,复杂程度较高,公司在开 展业务时,如操作人员未按规定程序执行交易,或交易系统出现故障、权限管 理存在漏洞等,均可能导致操作风险。

4. 信用风险:开展金融衍生品交易业务存在合约到期无法履约造成违约而 带来的风险。

5. 法律风险:因相关法律法规发生变化从而导致衍生品市场发生剧烈变动 或无法完成交易的风险。

(二)公司采取的风险控制措施

1. 公司建立《广州安凯微电子股份有限公司金融衍生品交易业务管理制 度》,对公司及子公司从事金融衍生品交易业务的操作原则、职责范围和审批 权限、管理及内部操作流程、信息保密及隔离措施、内部风险报告制度及风险 处理程序、信息披露等作出明确规定,能够有效规范金融衍生品交易行为,控 制交易风险。

2. 公司将根据经济形势以及市场环境的变化,加强市场分析和调研工作, 及时调整投资策略及规模,发现或判断有不利因素,将及时采取相应的措施, 严格控制风险。

3. 公司将慎重选择信用良好、规模较大,并能提供专业金融服务的机构为 交易对象。公司仅与资信良好、具有合法资质的商业银行、证券公司、信托、 银行理财子公司、基金公司或私募机构等机构进行交易,以规避可能产生的信 用风险和操作风险。

4. 公司内审部对金融衍生品交易情况将定期或不定期检查,并督促财务部 对金融衍生品交易资金运用的活动建立健全完整的会计账目,做好相关的财务 核算工作。

5. 公司独立董事、董事会审计委员会有权随时跟踪调查公司金融衍生品交 易,加强对金融衍生品交易的跟踪管理,必要时可以聘请专业机构进行审计。

6. 公司将依托专业法律顾问以及内部法务团队,对金融衍生品交易合约条 款进行合规性审查,持续跟踪国内外金融衍生品相关法律法规及监管政策变化, 确保交易行为、合约内容符合现行法规要求,防范法律风险。

四、交易对公司的影响及相关会计处理

公司根据《企业会计准则第22 号金融工具确认和计量》《企业会计准则第 37 号金融工具列报》等相关规定及其指南,对公司的上述投资行为进行会计核 算及列报。

五、保荐人核查意见

经核查,保荐人认为:公司本次开展金融衍生品交易业务事项已经公司董 事会审计委员会及第三届董事会第四次会议审议通过,尚需提交公司2026 年第 二次临时股东会审议。本次事项的决策程序符合相关法律法规及公司章程的规 定。

保荐人提请投资者关注:尽管公司已针对金融衍生品交易业务制定相应风 险控制措施,该业务仍存在市场波动、流动性、操作、信用及法律等风险,可 能对公司经营业绩产生影响。

综上,保荐人对公司本次开展金融衍生品交易业务事项无异议。

(本页无正文,为《国泰海通证券股份有限公司关于广州安凯微电子股份有限 公司开展金融衍生品交易业务的核查意见》之签字盖章页)

保荐代表人签名: ____________

周成材

失渴呆

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