乐通股份：信息披露管理制度

珠海市乐通化工股份有限公司 信息披露管理制度

第一章 总则

第一条为加强对珠海市乐通化工股份有限公司(以下简称公司)信息披露工作的管理, 规范公司信息披露行为,保证公司真实、准确、完整地披露信息,维护公司全体股东的合法 权益,依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)、 《深圳证券交易所股票上市规则》(以下简称《上市规则》)、《上市公司信息披露管理办 法》(以下简称《披露办法》)及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第5 号――信息 披露事务管理》等有关法律、法规、规范性文件及《珠海市乐通化工股份有限公司公司章程》 (以下简称《公司章程》)的有关规定,特制定本信息披露管理制度。

依据有关法律、法规、部门规章和《上市规则》在本制度中作出的相应规定,在相关规 范作出修改时,本制度中依据该等规范所作出规定将自动按照修改后的相关规范执行。

本制度由公司各部门、各分子公司共同执行,公司有关人员应当按照规定履行有关信息 的内部报告程序进行对外披露的工作。

第二条本制度所称信息披露是指将可能对公司股票价格产生重大影响而投资者尚未得 知的重大信息以及证券监管部门要求披露的其他信息,在规定的时间内,通过深圳证券交易 所(以下简称“深交所”)网站和符合中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 规定条件的媒体(以下简称“符合条件媒体”),以规定的方式向社会公众公布。

第三条公司应当按照法律法规及深圳证券交易所的规定,通过符合中国证监会规定条件 的信息披露媒体和深圳证券交易所网站披露信息。

第四条董事长是公司信息披露工作的第一责任人,董事会秘书负责组织和协调公司信息 披露事务。公司及其董事、高级管理人员、股东、实际控制人及其他信息披露义务人应当依 法履行信息披露义务,信息披露义务人应接受中国证监会和深交所监管。

第五条本制度所称相关信息披露义务人是指公司董事、高级管理人员,公司各部门及分 公司、各下属控股、参股子公司的负责人,持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人,公 司的实际控制人及其一致行动人,以及法律法规和规范性文件规定的其他信息披露义务人。

第二章公司信息披露的基本原则

第六条信息披露是公司的持续性责任。公司应当根据法律、法规、部门规章、《上市规 则》、《披露办法》及深交所发布的办法和通知等相关规定,履行信息披露义务。

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第七条公司信息披露要体现公开、公正、公平对待所有股东的原则。

第八条公司的董事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责,保证披露的信息真实、 准确、完整、及时、公平。不能保证公告内容真实、准确、完整的,应当在公告中作出相应 声明并说明理由。

第九条在内幕信息依法披露前,任何知情人不得公开或者泄露该信息,不得利用该信息 进行内幕交易。

第十条公司及其他信息披露义务人依法披露信息,应当将公告文稿和相关备查文件报送 深交所和公司注册地证监局,置备于公司住所供社会公众查阅。

第十一条公司发生的或与之有关的时间没有达到本制度规定的披露标准,或者本制度没 有做出具体规定的,但深交所或公司董事会认为该事件对公司股票及其衍生品种交易价格可 能产生较大影响的,公司应当按照本制度的规定及时进行披露。

第十二条公司披露信息时,应当使用事实描述性语言,保证其内容简明扼要、通俗易懂, 突出事件本质,不得含有任何宣传、广告、恭维或者诋毁等性质的词句。

第十三条根据《上市规则》规定,控股子公司发生收购或出售资产、关联交易及其他重 大事件,视同公司行为,应当按照本制度规定进行信息披露。公司的参股子公司发生以上事 项,可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的,适用本制度相关规定。

第三章 信息披露的内容及披露标准

第一节 招股说明书、募集说明书与上市公告书

第十四条公司编制招股说明书应当符合中国证监会的相关规定。凡是对投资者作出投资 决策有重大影响的信息,均应当在招股说明书中披露。公开发行证券的申请经中国证监会核 准后,公司应当在证券发行前公告招股说明书。

第十五条公司的董事、高级管理人员,应当对招股说明书签署书面确认意见,保证所披 露的信息真实、准确、完整。招股说明书应当加盖公司公章。

第十六条证券发行申请经中国证监会核准后至发行结束前,发生重要事项的,公司应当 向中国证监会书面说明,并经中国证监会同意后,修改招股说明书或者作相应的补充公告。

第十七条公司申请证券上市交易,应当按照证券交易所的规定编制上市公告书,并经证 券交易所审核同意后公告。公司的董事、高级管理人员,应当对上市公告书签署书面确认意 见,保证所披露的信息真实、准确、完整。上市公告书应当加盖公司公章。

第十八条招股说明书、上市公告书引用保荐人、证券服务机构的专业意见或者报告的, 相关内容应当与保荐人、证券服务机构出具的文件内容一致,确保引用保荐人、证券服务机 构的意见不会产生误导。

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第十九条本制度有关招股说明书的规定,适用于公司债券募集说明书。

第二十条公司在非公开发行新股后,应当依法披露发行情况报告书。

第二节 定期报告

第二十一条公司应当披露的定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告。凡是对投 资者作出投资决策有重大影响的信息,均应当披露。年度报告中的财务会计报告应当经符合 《证券法》规定的会计师事务所审计。

第二十二条年度报告应当在每个会计年度结束之日起四个月内,半年度报告应当在每个 会计年度的上半年结束之日起两个月内,季度报告应当在每个会计年度第三个月、第九个月 结束后的一个月内编制完成并披露。第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年年度报告 的披露时间。

第二十三条公司定期报告内容应当经董事会审议通过,未经董事会审议通过的定期报告 不得披露。定期报告中的财务信息应当经审计委员会审核,由审计委员会全体成员过半数同 意后提交董事会审议。

审计委员会成员无法保证定期报告中财务信息的真实性、准确性、完整性或者有异议的, 应当在审计委员会审核定期报告时投反对票或者弃权票。

公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见,说明董事会的编制和审议 程序是否符合法律、行政法规和中国证监会、深交所的有关规定,报告的内容是否能够真实、 准确、完整地反映公司的实际情况。

公司董事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的,应当在董事 会审议、审核定期报告时投反对票或者弃权票。公司董事、高级管理人员无法保证定期报告 内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的,应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由, 公司应当披露。公司不予披露的,董事、高级管理人员可以直接申请披露。

董事、高级管理人员不得以任何理由拒绝对定期报告签署书面意见。董事、高级管理人 员按照前款规定发表意见,应当遵循审慎原则,其保证定期报告内容的真实性、准确性、完 整性的责任不仅因发表意见而当然免除。

第二十四条公司董事会应当密切关注已发生或者可能发生对公司经营业绩和财务状况 有重大影响的事项,及时对公司半年度和年度经营业绩和财务状况进行预计。根据《上市规 则》及深交所其他相关规定需要进行业绩预告的,公司应及时进行业绩预告。

第二十五条定期报告披露前出现业绩泄露,或者出现业绩传闻且公司证券及其衍生品 种交易出现异常波动的,公司应当及时披露本报告期相关财务数据。

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第二十六条定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的,公司董事会应当针对 该审计意见涉及事项作出专项说明。

第二十七条年度报告、中期报告和季度报告的格式、内容及编制规则,按照中国证监 会和深交所的相关规定执行。

第三节 临时报告

第二十八条临时报告是指公司按照法律、法规和规范性文件发布的除定期报告以外的公 告,包括但不限于应披露的董事会决议公告、股东会决议公告、应披露的重大事件的相关公 告等发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件,投资者尚未得知 时,公司应当及时披露,说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。本制度所称的“重 大事件”包括:

(一)《证券法》第八十条第二款规定的重大事件;

(二)公司发生大额赔偿责任;

(三)公司计提大额资产减值准备;

(四)公司出现股东权益为负值;

(五)公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序,公司对相应债权未提取足额坏 账准备;

(六)新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响;

(七)公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或者挂牌;

(八)法院裁决禁止控股股东转让其所持股份;任一股东所持公司5%以上股份被质押、 冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等,或者出现被强制过户风险;

(九)主要资产被查封、扣押或者冻结;主要银行账户被冻结;

(十)公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动;

(十一)主要或者全部业务陷入停顿;

(十二)获得对当期损益产生重大影响的额外收益,可能对公司资产、负债、权益或者 经营成果产生重要影响;

(十三)聘任或解聘为公司审计的会计师事务所;

(十四)会计政策、会计估计重大自主变更;

(十五)因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载,被有关机关责令 改正或者经董事会决定进行更正;

(十六)公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员受到刑事处罚,涉嫌

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违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚,或者受到其他有权机关重大 行政处罚;

(十七)公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉嫌严重违纪违法或者职 务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责;

(十八)除董事长或者总裁外的公司其他董事、高级管理人员因身体、工作安排等原因 无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上,或者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制 措施且影响其履行职责;

(十九)中国证监会、深交所规定的其他事项。

公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响的,应当及时将 其知悉的有关情况书面告知公司,并配合公司履行信息披露义务。

公司变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、主要办公地址和联系 电话等,应当立即披露。

第二十九条公司应当在最先发生的以下任一时点,及时履行重大事件的信息披露义务:

(一)董事会就该重大事件形成决议时;

(二)有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时;

(三)董事、高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时。

在上述规定的时点之前出现下列情形之一的,公司应当及时披露相关事项的现状、可能 影响事件进展的风险因素:

(一)该重大事件难以保密;

(二)该重大事件已经泄露或者市场出现传闻;

(三)公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。

第三十条公司披露重大事件后,已披露的重大事件出现可能对公司证券及其衍生品种交 易价格产生较大影响的进展或者变化的,应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。

第三十一条公司控股子公司发生本制度第二十八条规定的重大事件,可能对公司证券及 其衍生品种交易价格产生较大影响的,公司应当履行信息披露义务。公司参股子公司发生可 能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事件的,公司应当按照本制度第十三条 的规定履行信息披露义务。

第三十二条涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导致公司股本总 额、股东、实际控制人等发生重大变化的,信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务, 披露权益变动情况。

第三十三条公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体关于本公司 的报道。证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券及其衍生

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品种的交易产生重大影响时,公司应当及时向相关各方了解真实情况,必要时应当以书面方 式问询,并予以公开澄清。

第三十四条公司的股东、实际控制人发生以下事件时,应当主动告知公司董事会,并配 合公司履行信息披露义务。

(一)持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人,其持有股份或者控制公司的情况发 生较大变化,公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发 生较大变化;

(二)法院裁决禁止控股股东转让其所持股份,任一股东所持公司5%以上股份被质押、 冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等,或者出现被强制过户风险;

(三)拟对公司进行重大资产或者业务重组;

(四)中国证监会规定的其他情形。

应当披露的信息依法披露前,相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其衍生品种出现 交易异常情况的,股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司作出书面报告,并配合公司 及时、准确地公告。

公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位,不得要求公司向其提供内幕 信息。

第三十五条公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司是否 存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件,并配合公司做好信息披露工作。通过 接受委托或者信托等方式持有上市公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人,应当及时 将委托人情况告知公司,配合公司履行信息披露义务。

第三十六条公司证券及其衍生品种的交易被中国证监会或者深交所认定为异常交易的, 公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响因素并及时披露。以上信息披 露的时间、格式和内容按中国证监会有关法律、法规及《上市规则》和相关临时公告格式指 引执行。

第四章 未公开信息传递、审核与披露流程

第三十七条定期报告的草拟、审核、通报、发布程序:

(一)报告期结束后,公司总裁、财务负责人、董事会秘书及经理层有关人员共同及时 编制定期报告草案,准备提请董事会审议;

(二)董事会秘书负责送达董事审阅;

(三)董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告;

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(四)董事会审计委员会按照法律法规、《公司章程》及公司相关制度规定对定期报告 进行审议并发表意见;

(五)董事会秘书负责组织协调定期报告的信息披露工作。

第三十八条临时报告的草拟、审核、通报、发布程序:

(一)临时报告由证券事务部门会同相关责任部门负责起草,董事会秘书负责组织审核。 临时报告涉及财务数据、财务信息或者其他专业事项的,相关职能部门负责人应当对其真实 性、准确性和完整性进行审核确认,并按照职责分工承担相应责任。

(二)涉及收购、出售资产、关联交易、公司合并分立等重大事项的,按《公司章程》 及相关规定,分别提请公司董事会、股东会审议。经审议通过后,由董事会秘书负责信息披 露;

(三)临时报告应当及时通报董事、高级管理人员;

第三十九条涉及业务、财务、法律、投资、审计、评估等专业事项的信息披露文件,相 关职能部门及责任人员应当按照职责分工对其提供的信息和资料进行审核确认。审核确认应 当采用签字文件、电子邮件、OA 审批流程、书面意见等能够留存记录的书面形式进行。相关 职能部门及责任人员应当按照要求及时反馈审核意见;因特殊原因无法按期反馈的,应当及 时说明原因。

第四十条重大信息报告、流转、审核、披露程序:

(一)董事、高级管理人员获悉重大信息应当在第一时间报告公司董事长并同时通知董 事会秘书,董事长应当立即向董事会报告并督促董事会秘书做好相关信息披露工作;各部门、 分公司和下属公司负责人应当第一时间向董事会秘书报告与本部门(分公司)、下属公司相 关的重大信息。重大事项发生后,相关责任人原则上应当于当日履行报告义务;情况紧急或 者可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的,应当立即报告。相关责任人未及 时报告、隐瞒不报或者提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的,应当承担相 应责任。

(二)董事会秘书评估、审核相关材料,认为确需尽快履行信息披露义务的,应立即 组织证券事务部门起草信息披露文件初稿交董事长审定;需履行审批程序的,按照法律法规、 《公司章程》及公司相关制度规定履行相应审议程序。

(三)董事会秘书将审定或审批的信息披露文件提交深交所审核,并在审核通过后在指 定媒体上公开披露。上述事项发生重大进展或变化的,相关人员应及时报告董事长或董事会 秘书,董事会秘书应及时做好相关信息披露工作。

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本制度所称重大事项,是指根据法律法规、中国证监会、深圳证券交易所业务规则及公 司制度规定应当履行信息披露义务,或者可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影 响的事项。相关责任人在知悉上述事项后,应当按照本制度规定及时履行报告义务。

第四十一条公司信息发布应当遵循以下流程:

(一)证券事务部门制定信息披露文件;

(二)董事会秘书对信息披露文件进行合规性审核;

(三)董事会秘书将信息披露文件报送深交所审核登记;

(四)在中国证监会指定媒体上进行公告;

(五)董事会秘书将信息披露公告文稿和相关备查文件置备于公司住所供社会公众查阅;

(六)证券事务部门对信息披露文件及公告进行归档保存。

第四十二条董事会秘书接到证券监管部门的质询或查询后,应及时报告公司董事长,并 与涉及的相关部门(公司)联系、核实后,如实向证券监管部门报告。如有必要,由董事会 秘书组织起草相关文件,提交董事长审定后,向证券监管部门进行回复。报送报告应当及时 通报董事、高级管理人员。

第四十三条公司相关部门草拟内部刊物、内部通讯及对外宣传文件的,其初稿应交董 事会秘书审核后方可定稿、发布,防止在宣传性文件中泄漏公司未经披露的重大信息。

第五章 信息披露事务管理职责

第一节 信息披露事务管理部门及其负责人的职责

第四十四条公司的信息披露工作由董事会统一领导。董事长为公司信息披露工作的第一 责任人,负责督促董事、高级管理人员及相关信息披露义务人依法履行信息披露义务,董事 会秘书承担信息披露的具体工作,证券事务代表协助董事会秘书工作。

第四十五条证券事务部门是公司信息披露事务的日常工作部门,在董事会秘书的直接领 导下,负责公司的信息披露事务。

第四十六条董事会秘书负责管理、组织和协调公司信息披露事务,汇集公司应予披露的 信息并报告董事会,持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。董事会秘书有 权参加股东会、董事会会议、审计委员会会议和高级管理人员相关会议,有权了解公司的财 务和经营情况,查阅涉及信息披露事宜的所有文件。董事会秘书需了解重大事件的情况和进 展时,相关部门(包括公司控股子公司)及人员应当予以积极配合和协助,及时、准确、完 整地进行回复,并根据要求提供相关资料。董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事 宜。董事、高级管理人员非经董事会书面授权,不得对外发布公司未披露信息。

第四十七条董事会秘书的责任:

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(一)董事会秘书为公司与深交所的指定联络人,负责准备和递交深交所要求的文件, 组织完成监管机构布置的任务。

(二)负责信息的保密工作,制订保密措施。内幕信息泄露时,及时采取补救措施加以 解释和澄清,并报告深交所和中国证监会。

(三)董事会秘书经董事会授权协调和组织信息披露事项,包括建立信息披露的制度、 负责与新闻媒体及投资者的联系、接待来访、回答咨询、联系股东、董事,向投资者提供公 司公开披露过的资料,保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。

第四十八条公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件,董事、高级管理人员及公司 有关人员应当支持、配合董事会秘书的工作。财务负责人应当配合董事会秘书在财务信息披 露方面的相关工作。

第二节 董事和董事会、高级管理人员等 的报告、审议和披露的职责

第四十九条公司董事和董事会、总裁、副总裁、财务负责人等相关人员应当配合董事会 秘书信息披露相关工作,并为董事会秘书及其部门履行职责提供工作便利,董事会、公司经 营层应当确保董事会秘书能够第一时间获悉公司重大信息,保证信息披露的及时性、准确性、 公平性和完整性。

第五十条公司董事、高级管理人员应当勤勉尽责,关注信息披露文件的编制情况,保证 定期报告、临时报告在规定期限内披露,配合公司及其他信息披露义务人履行信息披露义务。

第五十一条公司董事、高级管理人员知悉重大事件发生时,应当在获悉重大事件的当日 立即向公司董事长履行报告义务,并通知董事会秘书。董事长在接到报告后,应当立即向董 事会报告,并敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作。

第五十二条董事会应当定期对公司实施本制度的情况进行自查,发现问题的,应当及时 改正,并在年度董事会报告中披露公司对本制度的执行情况。

第五十三条董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生的或 者可能发生的重大事件及其影响,主动调查、获取决策所需要的资料。

第五十四条董事的责任;

(一)公司董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、准确、完整,没有虚假、严 重误导性陈述或重大遗漏,并就信息披露内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任;

(二)未经董事会决议或董事长授权,董事个人不得代表公司或董事会向股东和媒体 发布、披露公司未经公开披露过的信息;

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(三)就任子公司董事的公司董事有责任将涉及子公司经营、对外投资、股权变化、 重大合同、担保、资产出售、高层人事变动以及涉及公司定期报告、临时报告信息等情况以 书面的形式及时、真实和完整的向公司董事会报告。如果有两人以上公司董事就任同一子公 司董事的,必须确定一人为主要报告人,但所有就任同一子公司董事的公司董事共同承担子 公司应披露信息报告的责任。

第五十五条独立董事按照法律法规、《公司章程》及公司相关制度规定,对公司信息披 露工作履行监督职责。独立董事对公司信息披露事务管理的情况进行定期检查,发现重大缺 陷应当及时提出处理建议并督促公司董事会进行改正,公司董事会不予改正的,应当立即向 深交所报告。独立董事应当在独立董事年度述职报告中披露对公司执行本制度进行检查的情 况。

第五十六条审计委员会应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行监 督,关注公司信息披露情况,发现信息披露存在违法违规问题的,应当进行调查并提出处理 建议。审计委员会应当按照法律法规、中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》的规定 履行对定期报告及其他信息披露事项的监督职责。

第五十七条高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面出现的重 大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息。同时知会董事会秘书。具体责 任包括但不限于:

(一)及时以书面形式定期或不定期(有关事项发生的当日内)向董事会报告公司经营、 对外投资、重大合同的签订、执行情况、资金运用情况和盈亏情况,高级管理人员必须保证 这些报告的真实、及时和完整,并在该书面报告上签名承担相应责任;

(二)有责任和义务答复董事会关于涉及公司定期报告、临时报告及公司其他情况的询 问,以及董事会代表股东、监管机构作出的质询,提供有关资料,并承担相应责任;

(三)子公司总裁应当以书面形式定期或不定期(有关事项发生的当日内)向公司董事 会秘书报告子公司经营、管理、对外投资、重大合同的签订、执行情况、资金运用情况和盈 亏情况,子公司总裁必须保证该报告的真实、及时和完整,并在该书面报告上签名承担相应 责任。子公司总裁对所提供的信息在未公开披露前负有保密责任;

(四)高级管理人员提交董事会的报告和材料应履行相应的交接手续,并由方就交接的 报告和材料情况和交接日期、时间等内容签名认可。

第五十八条公司董事、高级管理人员应对公司信息披露的真实性、准确性、完整性、 及时性、公平性负责,但有充分证据表明其已履行勤勉尽责义务的除外。

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第六章 董事、高级管理人员 履行职责的记录和保管制度

第五十九条证券事务部门负责公司信息披露文件、资料的档案管理,董事会秘书是第一 负责人,证券事务部门指派专门人员负责保存和管理信息披露文件的具体工作。

第六十条董事、高级管理人员、各部门、分公司、下属子公司履行信息披露职责的相关 文件和资料,应交由证券事务部门妥善保管。

第六十一条证券事务部门保管招股说明书、上市公告书、定期报告、临时报告以及相关 的合同、协议、股东会决议和记录、董事会决议和记录等资料原件,保管期限不少于10 年。 若法律、法规或规范性文件另有规定的从其规定。

第六十二条公司董事、高级管理人员或其他部门、分公司、下属子公司的有关人员需要 借阅信息披露文件的,应到公司证券事务部门办理相关借阅手续,所借文件至迟在一周内归 还。若董事会秘书认为必要,可随时要求归还所借文件。借阅人不按时归还所借文件或因保 管不善致使文件遗失的应承担相应责任,公司可以依据内部管理制度追究相关责任。

第六十三条公司董事长可以随时调阅公司的信息披露文件。

第七章 信息保密

第六十四条信息知情人在本制度第三章所列的公司信息没有公告前,对其知晓的信息负 有保密责任,不得在该等信息公开披露之前向第三人透露,也不得利用该等内幕信息买卖或 者建议他人买卖公司的证券。由于内幕交易行为给投资者造成损失的,行为人应当依法承担 赔偿责任。前述知情人系指:

(一)公司的董事、高级管理人员;

(二)公司控股股东、实际控制人及其董事、高级管理人员;

(三)由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员;

(四)公司的保荐人、承销公司股票的证券公司、证券服务机构的有关人员;

(五)法律、法规、规章以及规范性文件规定的其他内幕信息知情人。

第六十五条公司应在信息知情人入职时与其签署保密协议,约定对其了解和掌握的公司 未披露信息予以严格保密,不得在该等信息公开披露之前向第三人透露。

第六十六条可能对公司证券及其衍生产品市场价格产生重大影响的信息(包括但不限于 公司的资本运作计划、重大合同的签订或履行、重大投融资计划)为一级保密信息,其他信 息为二级保密信息。

第六十七条公司董事会应采取必要的措施,在保密信息公开披露之前,将保密信息知情 者控制在最小范围内。一级保密信息应指定专人报送和保管,除董事长、董事会秘书及主管

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高管人员外,一级保密信息在履行内部决策程序前,不应透露给其他任何人。公司根据需要, 将保密信息透露给所聘请的专业机构不视为违反保密责任,但公司应采取必要措施保证所聘 请的专业机构履行保密义务。

第六十八条董事长、总裁作为公司保密工作的第一责任人,副总裁及其他高级管理人员 作为分管业务范围保密工作的第一责任人,各部门、分公司和下属子公司负责人作为各部门 (分公司、子公司)保密工作第一责任人。各层次保密责任人员应当按照公司保密制度履行 保密义务。

第六十九条当董事会得知有关尚未披露的信息难以保密,或者已经泄露,或者公司股票 价格已经明显发生异常波动时,公司应当立即将该信息披露。

第七十条获悉保密信息的知情人员不履行保密义务致使保密信息提前泄露并因此给公 司造成损失的,相关责任人员应对公司承担赔偿责任;其因泄露保密信息而取得的收益应归 公司所有。

第七十一条公司及相关信息披露义务人拟披露的信息属于商业秘密等,及时披露或者履 行相关义务可能引致不正当竞争、损害公司利益或者导致违反法律法规的,可以暂缓或者免 于按照深交所有关规定披露或者履行相关义务。公司及相关信息披露义务人暂缓披露临时性 商业秘密的期限原则上不超过两个月。

第七十二条公司及相关信息披露义务人拟披露的信息被依法认定为国家秘密等,及时披 露或者履行相关义务可能危害国家安全、损害公司利益或者导致违反法律法规的,可以免于 按照深交所有关规定披露或者履行相关义务。

公司依据深交所规定暂缓披露、免于披露其信息的,应当符合下列条件:

(一)相关信息未泄露;

(二)有关内幕信息知情人已书面承诺保密;

(三)公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动。

不符合前款要求的,或者暂缓披露的期限届满的,公司及相关信息披露义务人应当及时 履行信息披露及相关义务。

暂缓、免于披露的原因已经消除的,公司及相关信息披露义务人应当及时披露,并说明 已履行的审议程序、已采取的保密措施等情况。

公司各部门及分公司、各下属控股、参股子公司应当向公司总裁办公会报送信息披露暂 缓、豁免事项申请并经其审议通过,提交相关资料时,如果认为相关信息属于国家秘密,应 向总裁办公会书面提交相关信息属于国家秘密的说明和依据;如果认为相关信息属于商业秘 密,应向总裁办公会书面提交相关信息属于商业秘密的说明和依据。

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公司各部门及分公司、各下属控股、参股子公司向公司总裁办公会报送相关信息披露资 料后,公司总裁办公会决定对特定信息作暂缓、豁免披露处理的,应当由公司董事会秘书负 责登记相关事项的内容及知情人名单,暂缓、豁免披露的原因,暂缓披露的期限等,并经公 司董事长签字确认后,妥善归档保管。

第八章 财务管理和会计核算的内部控制与监督机制

第七十三条公司将建立有效的财务管理和会计核算内部控制制度,确保财务信息的真实、 准确,防止财务信息的泄漏。

第七十四条财务负责人是公司财务信息披露工作的第一责任人,负责组织编制财务信息, 对财务数据及相关财务信息的真实性、准确性和完整性负责,并履行财务信息审核确认义务。 涉及信息披露事项中的财务数据和财务信息,应当由财务负责人审核确认后报送董事会秘书。

第七十五条公司设立审计委员会下属的内部审计部门,负责对公司、分公司、下属子公 司的财务账目进行审计、对会计核算风险控制制度的建立和执行情况进行定期和不定期的监 督。公司、分公司、下属子公司的财务负责人不得兼任内部审计部门负责人。

第七十六条公司、分公司、下属子公司的财务人员应对内部审计工作予以支持配合,提 供相应的财务数据和有关财务资料。如上述财务人员不提供有关财务数据或财务资料,致使 内部审计工作无法完成的,内部审计部门应将有关情况向公司董事长汇报。

第七十七条内部审计部门对公司财务管理和会计核算内部控制制度的建立和执行情况 进行定期或不定期的监督,并定期向审计委员会报告监督情况。

第七十八条内部审计的工作人员对于在内部审计过程中接触到的公司(分公司、下属子 公司)财务信息及本制度规定的其他重大信息,在该等信息未公开披露前应承担保密责任。 内部审计工作人员未遵守前款规定的保密义务致使公司遭受损失的,应向公司承担赔偿责任; 其因泄密而所得收益由董事会没收并归公司所有。

第九章 与投资者、证券服务机构、媒体等信息沟通与制度

第七十九条董事会秘书为公司投资者关系管理事务的主管负责人,具体负责公司投资者 关系管理事务的组织、协调工作。证券事务代表配合董事会秘书进行公司投资者关系管理事 务工作。公司证券事务部门是投资者关系日常管理工作的职能部门。未经董事会秘书同意, 任何人不得进行投资者关系活动。

第八十条证券事务部门负责投资者关系活动档案的建立、整理、保管等工作,投资者关 系活动档案至少包括投资者关系活动参与人员、时间、地点、内容等。

第八十一条投资者关系活动档案连同来访机构或人员签署的承诺书等其他投资者活动 资料由证券事务部门统一保存,保存期限不少于十年。

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第八十二条公司开展投资者关系活动应事先征得董事会秘书的同意,并由证券事务部门 制订投资者来访接待计划。

第八十三条接待投资者要严格按照事先拟订的接待计划执行,董事会秘书或证券事务代 表其中必须有一人负责接待投资者,根据实际情况可安排其他管理人员或有关人员共同参加 接待和交流。

第八十四条若董事会秘书未参加投资者接待活动,则证券事务代表或其他陪同人员应于 本次投资者关系活动结束后,将活动内容向董事会秘书作出报告,并将本次投资者关系活动 档案送交董事会秘书审阅。

第八十五条在开始投资者关系活动之前,公司应要求每位来访投资者按照监管部门的要 求和有关法律、法规、规范性文件的规定签署投资者承诺书。公司应当按照法律法规及证券 监管规则要求开展投资者关系活动,并采取必要措施防止未公开重大信息泄露。

第八十六条投资者关系活动的陪同人员应遵守公平披露信息和重大信息保密原则,不得 向某个投资者提前披露公司尚未公开的重大信息。本条前款规定的重大信息之范围按照本制 度的有关规定执行。

第八十七条投资者关系活动结束后,董事会秘书或证券事务代表应认真制作本次投资者 关系活动档案。董事会秘书如认为必要,可将本次投资者关系活动的有关情况向公司董事长 进行汇报。

第八十八条如公司负责接待投资者的陪同人员将公司未公开的重大信息泄露给来访投 资者,公司应时刻关注新闻媒体关于公司的报道,并密切注意公司股票及其衍生产品的价格 波动情况。如公司确信相关信息已无法保密或公司股票及其衍生产品价格已发生异常波动, 公司应立即按照《上市规则》、《披露办法》及本制度等有关法律、法规和规范性文件的规 定进行信息披露。

第八十九条公司开展投资者关系活动除遵守本章规定外,还应遵守有关法律、法规、规 范性文件及《珠海市乐通化工股份有限公司投资者关系管理制度》的规定。

第十章信息披露事务管理与报告制度

第一节各部门和下属分、子公司的 信息披露事务管理与报告制度

第九十条公司各部门、分公司、子公司的负责人为履行信息报告义务的第一责任人,各 部门、分公司、子公司的财务负责人为履行信息报告义务的联络人,未设置财务机构的部门, 应指定专人为联络人。

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第九十一条公司各部门、分公司、控股子公司发生本制度第二十八条规定的重大事件, 可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的,公司应当按照本制度履行信息披露 义务。

第九十二条公司各部门、分公司、子公司发生其他可能对公司证券及其衍生品种交易价 格产生较大影响的事件的,应按照本制度的要求向公司董事会秘书报告,公司董事会秘书负 责根据本制度规定组织信息披露。

第九十三条董事会秘书和证券事务部门向各部门和下属公司收集相关信息时,各部门、 分公司、子公司应当按时提交相关文件、资料并积极给予配合。

第九十四条:公司董事、高级管理人员、各部门负责人、分公司负责人及控股子公司负 责人,应当按照职责分工及时向董事会秘书报告重大事项,并及时提供信息披露所需资料、 说明及书面意见。前述人员应当保证所提供信息和资料真实、准确、完整,不得隐瞒、虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。

第九十五条:董事会秘书要求相关部门、分公司、控股子公司提供信息披露所需资料、 说明或者书面意见的,相关责任人应当按照要求及时反馈。因特殊原因不能按期反馈的,应 当书面说明原因。

第九十六条:临时公告、定期报告涉及专业判断事项的,相关职能部门及责任人员应当 对其提供的信息和资料进行审核确认,并按照职责分工承担相应责任。

第九十七条公司除遵循本章规定外,还应遵守有关法律、法规和规范性文件以及《珠海 市乐通化工股份有限公司重大信息内部报告制度》的规定。

第二节控股股东、实际控制人 的信息问询、管理和披露

第九十八条公司建立向控股股东、实际控制人的信息问询制度,由公司证券事务部门按 照本节的规定定期向控股股东、实际控制人进行信息问询。

第九十九条控股股东、实际控制人应当积极配合证券事务部门的工作,在证券事务部门 要求的时间内及时回复相关问题,并保证相关信息和资料的真实、准确和完整。

第一百条控股股东、实际控制人应指派专人负责公司证券事务部门信息问询工作。

第一百零一条控股股东、实际控制人应以书面形式答复证券事务部门的问询。若存在相 关事项,应如实陈述事件事实,并按公司证券事务部门的要求提供相关材料;若不存在相关 事项,则应注明“没有”或“不存在”等字样。

第一百零二条控股股东、实际控制人超过公司证券事务部门规定的答复期限未做任何回 答的,视为不存在相关信息,公司证券事务部门应对有关情况进行书面记录。

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第一百零三条公司证券事务部门应对控股股东、实际控制人的书面答复意见进行整理、 分析和研究,涉及信息披露的,应按照有关法律、法规、规范性文件及本制度的有关规定履 行信息披露义务。

第一百零四条公司证券事务部门应对与控股股东、实际控制人进行信息问询所涉及的相 关书面材料予以归档并保存,保存期限不得少于十年。

第一百零五条控股股东、实际控制人不回答或不如实回答公司证券事务部门的信息问询 或不配合公司证券事务部门的信息披露工作,给公司及其他股东造成损失的,应承担赔偿责 任。

第三节 董事、高级管理人员履行职责与 信息披露相关文件、资料的记录与保管

第一百零六条董事、高级管理人员履行职责的记录包括:

(一)董事、高级管理人员在公司招股说明书、债券募集说明书及其他证券或相关衍生 产品募集说明书上的签字;

(二)董事、高级管理人员在公司定期报告上的签字;

(三)董事、高级管理人员在公司临时报告上的签字;

(四)独立董事在述职报告上的签字;

(五)董事、高级管理人员在本节规定的履行职责特别说明上的签字。

第一百零七条董事、高级管理人员履行职责记录是董事、高级管理人员已按有关法律、 法规、规范性文件及本制度的规定履行信息披露义务职责的证明。董事、高级管理人员应保 证其签字是真实、有效的,并对其后果承担相应的法律责任。

第一百零八条董事、高级管理人员履行信息披露职责的记录由证券事务部门负责保存, 保存期限不少于十年。

第十一章收到证券监管部门相关文件的报告制度

第一百零九条董事会秘书收到监管部门的文件后应在第一时间内向董事长报告,除涉及 国家机密、商业秘密等特殊情形外,董事长应督促董事会秘书及时将收到的文件向所有董事、 高级管理人员通报。

第一百一十条董事会秘书应报告和通报的监管部门文件包括:

(一)监管部门新颁布的规章;

(二)规范性文件以及规则、细则、指引、通知等相关业务规则;

(三)监管部门发出的通报批评以上处分的决定文件;

(四)监管部门向公司发出的监管函、关注函、问询函等任何函件;

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(五)法律、法规、规范性文件规定及监管部门要求报告或通报的其他文件。

第一百一十一条公司收到监管部门的文件后,应根据文件的不同类型予以及时处理。对 于法规、业务规则类文件,董事会秘书应及时组织董事、高级管理人员进行学习;对于监管 函、关注函、问询函等函件,董事长或董事会秘书应组织有关人员对相关问题进行认真研究 并给予答复,涉及需要披露相关信息的,应根据有关法律、法规、规范性文件及本制度的规 定及时履行信息披露义务。

第十二章责任追究机制

第一百一十二条由于公司董事、高级管理人员的失职,导致信息披露违规,给公司造成 严重影响或损失的,公司应当依据法律法规、公司章程及内部管理制度追究相关责任人员责 任;造成损失的,应依法承担赔偿责任;涉嫌违法违规的,依法移送有关机关处理。

第一百一十三条公司各部门、分公司、下属子公司发生需要进行信息披露事项而未及时 报告或报告内容不准确的或泄漏重大信息的,造成公司信息披露不及时、疏漏、误导,给公 司或投资者造成重大损失或影响的,公司董事会秘书有权建议董事会对相关责任人给予行政 及经济处罚。

第一百一十四条公司出现信息披露违规行为被中国证监会及派出机构、深交所公开谴责、 批评或处罚的,公司董事会应及时对信息披露管理制度及其实施情况进行检查,采取相应的 更正措施,并对有关的责任人及时进行纪律处分。

第十三章 信息披露常设机构与联系方式

第一百一十五条公司证券事务部门为公司信息披露的常设机构和股东来访接待机构。

第一百一十六条公司证券事务部门办公室地址:广东省珠海市高新区唐家湾镇金发路 265 号办公楼3 楼。

第一百一十七条股东咨询电话:0756-3383338

传真:0756-3383339

电子邮箱:lt@letongink.com

第十四章 附则

第一百一十八条本制度与有关法律、法规、规范性文件、《上市规则》、《披露办法》 有冲突时,按有关法律、法规、规范性文件、《上市规则》、《披露办法》的规定执行。若 《上市规则》等有关法律、法规、规范性文件作出修订,则本制度根据实际情况予以相应修 改。在本制度修改之前,按照修订后的《上市规则》等有关法律、法规、规范性文件的规定 执行。

第一百一十九条公司董事、高级管理人员及其他有关责任人员违反本制度的规定,除依

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据本制度及公司的其他规章制度承担责任外,公司还将依据有关规定将违法情况向监管部门 进行报告。

第一百二十条本制度所称的“第一时间”是指与应披露信息有关事项发生的当日。本制 度所称的“及时”是指自起算日起或触及《上市规则》、《披露办法》和/或本制度披露时点 的两个交易日内。

第一百二十一条本制度所称“以上”含本数,“少于”不含本数。

第一百二十二条本制度由公司董事会负责解释。。

第一百二十三条本制度经董事会审议通过之日起生效实施。

珠海市乐通化工股份有限公司

2026 年6 月

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