*ST三房：关于收到董事会审计委员会催促函的公告

转债代码:110092

转债简称:三房转债

江苏三房巷聚材股份有限公司 关于收到董事会审计委员会催促函的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

江苏三房巷聚材股份有限公司(以下简称“公司”或“三房巷”)近日收到陈君 先生和桂卫萍女士提交的《江苏三房巷聚材股份有限公司董事会审计委员会催促 函》(以下简称“《催促函》”)。

一、《催促函》主要内容

“我们作为江苏三房巷聚材股份有限公司董事会审计委员会的成员,现就公 司关联方应收款压降及相关信息披露事宜,郑重向贵公司发出本催促函,具体事 项如下:

2026 年4 月27 日公司召开董事会审议2025 年年度审计报告,我们注意到 北京德皓会计事务所出具的公司2025 年度审计报告意见为无法表示意见,内部 控制报告意见为否定意见。

其中,形成无法表示意见的基础主要为:

(一)关联方应收账款事项

财务报告中附注所述,截至2025 年12 月31 日,三房巷对关联方的应收账 款期末余额为356.066.30 万元,计提了10,737.09 万元的坏账准备,截至报告出 具日三房巷公司尚未全部收回欠款。对于关联方应收账款,我们实施了函证、资 料查验、期后收款检查等审计程序,我们未能就可回收金额获取充分、适当的审 计证据,我们无法判断上述关联方应收账款的坏账准备是否已充分计提。

(二)控股股东的股权冻结事项

财务报告中附注所述,截至本报告出具日,控股股东持有三房巷公司的冻结 事项尚未对公司的生产经营产生直接影响。但若该等股份后续被司法处置,可能

导致三房巷公司的实际控制权发生变更,进而可能对公司产生一定影响。

(三)关联担保事项

财务报告附注所述,截至2025 年12 月31 日,三房巷公司为控股股东三房 巷集团有限公司提供担保人民币6 亿元整,三房巷集团有限公司同意为上述6 亿元担保提供反担保,债权人为建设银行江阴支行,该担保尚未履行完毕,三房 巷公司对该事项未确认预计负债,我们未能就上述担保事项及预期损失金额获取 充分、适当的审计证据。

其中,导致否定意见的事项主要为:

财务报告附注所述,截至2025 年12 月31 日,三房巷对关联方的应收账款 期末余额为356,066.30 万元,计提了10,737.09 万元的坏账准备。截至报告出具 日,三房巷公司尚未全部收回欠款。三房巷公司管理层对关联方的销售和客户缺 乏有效管理,未能对客户异常账龄的应收账款的催收予以有效管控。三房巷公司 未能就应收关联方资金的可收回性以及坏账准备计提的充分性、准确性提供充分、 恰当的依据,三房巷公司在销售、客户管理、应收账款催收回笼等相关的财务报 告内部控制方面存在重大缺陷。”

虽然我们在担任公司独立董事、审计委员会期间,已持续关注到上述风险, 多次在公司股东会、董事会、独立董事会议上对公司管理层提出建议,并反复提 醒、督促管理层制定并落实相关应对措施,但都无成效。

基于上述情况,为切实维护公司及全体股东(尤其是中小股东)的合法权益, 防范财务风险,董事会审计委员会再次以书面形式郑重催促如下:

1、请公司管理层立即制定具体、可执行的方案,应对审计报告意见为无法表 示意见的事项以及内部控制报告意见为否定意见的事项,并自本函发出之日起 15 个工作日内,将相关方案书面反馈至我们。

2、请公司依法判断上述事项是否需要履行信息披露义务,如需履行,务必严 格按照《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定,及时、完整、真实地披露 相关信息。

3、请公司高度重视上述事项,将相关进展情况及时、持续地通报我们。”

二、其他事项说明

公司收到《催促函》后高度重视,将认真落实《催促函》的要求,积极推进