凯瑞德：信息披露管理办法(2026年7月)

凯瑞德控股股份有限公司 信息披露管理办法

(2026 年7 月修订)

第一章总则

第一条为规范凯瑞德控股股份有限公司(以下简称“公司”)的信息披露 行为,保证公司真实、准确、完整地披露信息,维护公司股东特别是社会公众 股东的合法权益,根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 等有关法律、法规以及《深圳证券交易所股票上市规则》(以下简称“上市规 则”)等规定和《凯瑞德控股股份有限公司章程》(以下简称《公司章 程》),制定本办法。

第二条公司指定《中国证券报》为刊登公司公告和其他需要披露信息的报 刊,指定巨潮资讯网为信息披露指定网站。

公司披露的信息同时还应置备于公司住所地和其他指定场所,供社会公众 查阅。公司还可采取其他的方式披露信息以保证使用者能经济、便捷地获得公 司信息。

第三条本办法所称“信息披露义务人”是指上市公司及其董事、高级管理 人员、股东、实际控制人,收购人,重大资产重组、再融资、重大交易有关各 方等自然人、单位及其相关人员,破产管理人及其成员,以及法律、行政法规 和中国证监会规定的其他承担信息披露义务的主体。

第二章信息披露的基本原则和一般规定

第四条信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明 书、上市公告书、收购报告书等。

信息披露文件的全文应当在证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件 的报刊依法开办的网站披露,定期报告、收购报告书等信息披露文件的摘要应 当在证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件的报刊披露。

信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露,不得提前向任何 单位和个人泄露。但是法律、行政法规另有规定的除外。

信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的

报告、公告义务,不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。

第五条信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务,披露的信息应当 真实、准确、完整、简明清晰、通俗易懂,不得有虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏。

第六条除依法需要披露的信息之外,信息披露义务人可以自愿披露与投资 者做出价值判断和投资决策有关的信息,但不得与依法披露的信息相冲突,不 得误导投资者。

信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自愿性信息披露 应当遵守公平原则,保持信息披露的持续性和一致性,不得进行选择性披露。

信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公司证券及其衍生品种 交易价格,不得利用自愿性信息披露从事市场操纵等违法违规行为。

第七条公司董事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责,保证披露信 息的真实、准确、完整,信息披露及时、公平。

第八条公司及控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员等做出公开承 诺的,应当披露。

第九条信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本的,信息披露 义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时,以中文文本为 准。

第十条公司董事、高级管理人员和其他知情人员在信息披露前,应当将该 信息的知情者控制在最小范围内,不得泄露公司内幕信息,不得进行内幕交易 或者配合他人操纵股票及其衍生品种交易价格。

第十一条公司应当关注公共传媒(包括主要网站)关于本公司的报道,以 及本公司股票及其衍生品种的交易情况,及时向有关方面了解真实情况,在规 定期限内如实回复深交所就上述事项提出的问询,并按照上市规则的规定和深 交所的要求及时就相关情况做出公告。

第十二条公司披露信息时,应当使用事实描述性语言,简明扼要、通俗易 懂地说明事件真实情况,信息披露文件中不得含有宣传、广告、恭维或者诋毁 等性质的词句。

第十三条公司和其他信息披露义务人有确实充分的证据证明拟披露的信息 涉及国家秘密或者其他因披露可能导致违反国家保密规定、管理要求的事项

(以下统称国家秘密),依法豁免披露。

第十四条公司及信息披露义务人拟披露的信息涉及商业秘密或者保密商务 信息(以下统称“商业秘密”),符合下列情形之一,且尚未公开或者泄露 的,可以暂缓或者豁免披露:

(一)属于核心技术信息等,披露后可能引致不正当竞争的;

(二)属于公司自身经营信息,客户、供应商等他人经营信息,披露后可 能侵犯公司、他人商业秘密或者严重损害公司、他人利益的;

(三)披露后可能严重损害公司、他人利益的其他情形。

第十五条公司和其他信息披露义务人暂缓、豁免披露商业秘密后,出现下 列情形之一的,应当及时披露:

(一)暂缓、豁免披露原因已消除;

(二)有关信息难以保密;

(三)有关信息已经泄露或者市场出现传闻。

第十六条公司拟披露的定期报告中有关信息涉及国家秘密、商业秘密的, 可以采用代称、汇总概括或者隐去关键信息等方式豁免披露该部分信息。

公司和其他信息披露义务人拟披露的临时报告中有关信息涉及国家秘密、 商业秘密的,可以采用代称、汇总概括或者隐去关键信息等方式豁免披露该部 分信息;在采用上述方式处理后披露仍存在泄密风险的,可以豁免披露临时报 告。

第十七条公司和其他信息披露义务人暂缓披露临时报告或者临时报告中有 关内容的,应当在暂缓披露原因消除后及时披露,同时说明将该信息认定为商 业秘密的主要理由、内部审核程序以及暂缓披露期限内相关知情人买卖证券的 情况等。

第十八条公司各部门或子公司依照本办法申请对特定信息作暂缓、豁免披 露处理的,应当提交信息披露暂缓、豁免申请文件并附相关事项资料至公司证 券部,证券部将上述材料提交董事会秘书,相关部门或子公司负责人对所提交 材料的真实性、准确性、完整性负责。如相关信息不符合暂缓或豁免披露条件 的,公司应及时披露相关信息。

公司和信息披露义务人决定对特定信息作暂缓、豁免披露处理的,应当由 公司董事会秘书负责登记,并经公司董事长签字确认后,交由证券部妥善归档

保管,保存期限不得少于十年。

第三章信息披露的负责机构

第十九条证券部是公司的信息披露负责机构。

证券部由董事会秘书领导,协助董事会秘书处理公司信息披露、投资者关 系管理等事务。董事会秘书是公司与深交所之间的指定联络人。

第二十条董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务,汇集公司应予披 露的信息并报告董事会,持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情 况。董事会秘书有权参加股东会、董事会会议和高级管理人员相关会议,有权 了解公司的财务和经营情况,查阅涉及信息披露事宜的所有文件。董事会秘书 负责办理上市公司信息对外公布等相关事宜。公司应当为董事会秘书履行职责 提供便利条件,财务总监应当配合董事会秘书在财务信息披露方面的相关工 作。

第二十一条公司董事会秘书应严格按照上市规则以及深交所及其他证券监 管机构的相关规定处理公司信息披露事务。

第四章定期报告

第二十二条公司应当披露的定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报 告。凡是对投资者做出价值判断和投资决策有重大影响的信息,均应当披露。 年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规定的会计师事务所审计。

第二十三条定期报告披露前出现业绩提前泄露,或者因业绩传闻导致公司 股票及其衍生品种交易异常波动的,公司应当及时披露本报告期相关财务数据 (无论是否已经审计),包括主营业务收入、主营业务利润、利润总额、净利 润、总资产和净资产等。

第二十四条公司应与深交所约定定期报告的披露时间,披露时间由董事会 秘书与财务部共同协商确定,披露时间一经确定,不得随意更改。

第五章临时报告

第二十五条公司披露的临时报告是指公司按照法律、法规、部门规章和 《上市规则》发布的除定期报告以外的公告。

发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事

件,投资者尚未得知时,上市公司应当立即披露,说明事件的起因、目前的状 态和可能产生的影响。

上市公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影 响的,应当及时将其知悉的有关情况书面告知上市公司,并配合上市公司履行 信息披露义务。

第二十六条公司应当在最先发生的以下任一时点,及时履行重大事件的信 息披露义务:

(一)董事会就该重大事件形成决议时;

(二)有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时;

(三)董事、高级管理人员知悉该重大事件发生时。

第二十七条在前款规定的时点之前出现下列情形之一的,公司应当及时披 露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素:

(一)该重大事件难以保密;

(二)该重大事件已经泄露或者市场出现传闻;

(三)公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。

第二十八条公司应当披露的交易包括下列事项:

(一)购买或者出售资产;

(二)对外投资(含委托理财、对子公司投资等);

(三)提供财务资助(含委托贷款等);

(四)提供担保(含对控股子公司担保等);

(五)租入或者租出资产;

(六)委托或者受托管理资产和业务;

(七)赠与或者受赠资产;

(八)债权或者债务重组;

(九)转让或者受让研发项目;

(十)签订许可协议;

(十一)放弃权利(含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等);

(十二)深交所认定的其他交易。

上述交易不含购买原材料、燃料和动力,接受和提供劳务,以及出售产 品、商品,工程承包等与日常经营相关的交易,但资产置换中涉及此类交易

的,仍包含在内。

第二十九条公司发生的交易达到下列标准之一的,应当及时披露:

(一)交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上,该 交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的,以较高者为准;

(二)交易标的(如股权)涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产 的10%以上,且绝对金额超过1000 万元,该交易涉及的资产净额同时存在账面 值和评估值的,以较高者为准;

(三)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最 近一个会计年度经审计营业收入的10%以上,且绝对金额超过1000 万元;

(四)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近 一个会计年度经审计净利润的10%以上,且绝对金额超过100 万元;

(五)交易的成交金额(含承担债务和费用)占公司最近一期经审计净资 产的10%以上,且绝对金额超过1000 万元;

(六)交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以 上,且绝对金额超过100 万元。

上述指标计算中涉及数据为负值的,取其绝对值计算。

第三十条对于已披露的担保事项,公司还应当在出现下列情形之一时及时 披露:

(一)被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还款义务的;

(二)被担保人出现破产、清算及其他严重影响还款能力情形的。

第三十一条公司的关联交易,是指公司或者控股子公司与公司关联人之间 发生的转移资源或者义务的事项,包括以下交易:

(一)第二十八条规定的交易事项;

(二)购买原材料、燃料、动力;

(三)销售产品、商品;

(四)提供或者接受劳务;

(五)委托或者受托销售;

(六)存贷款业务;

(七)与关联人共同投资;

(八)其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项。

第三十二条公司发生的重大诉讼、仲裁事项涉及金额占公司最近一期经审 计净资产绝对值10%以上,且绝对金额超过一千万元的,应当及时披露。

未达到前款标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项,董事会基于案 件特殊性认为可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响,或者深交 所认为有必要的,以及涉及公司股东会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效 的诉讼的,公司也应当及时披露。

第三十三条公司应当及时披露重大诉讼、仲裁事项的重大进展情况及其对 公司的影响,包括但不限于诉讼案件的初审和终审判决结果、仲裁裁决结果以 及判决、裁决执行情况等。

第三十四条公司出现下列使公司面临重大风险的情形之一时,应当及时向 深圳证券交易所报告并披露:

(一)发生重大亏损或者遭受重大损失;

(二)发生重大债务、未清偿到期重大债务或重大债权到期未获清偿;

(三)可能依法承担的重大违约责任或大额赔偿责任;

(四)公司决定解散或者被有权机关依法责令关闭;

(五)重大债权到期未获清偿,或者主要债务人出现资不抵债或者进入破 产程序;

(六)公司营业用主要资产被查封、扣押、冻结、抵押、质押或者报废超 过总资产的30%;

(七)主要或者全部业务陷入停顿;

(八)公司涉嫌犯罪被依法立案调查,公司的控股股东、实际控制人、董 事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施;

(九)公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员受到刑事 处罚,涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚,或 者受到其他有权机关重大行政处罚;

(十)公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉嫌严重违纪 违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责;

(十一)公司董事长或者总经理无法履行职责,除董事长、总经理外的其 他董事、高级管理人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预 计达到三个月以上,或者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影响其履

行职责;

(十二)深交所或者公司认定的其他重大风险情况。

上述事项涉及具体金额的,应当比照适用上市规则的有关规定。

第三十五条上市公司出现下列情形之一的,应当及时披露:

(一)变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、办公 地址和联系电话等,其中公司章程发生变更的,还应当将新的公司章程在符合 条件媒体披露;

(二)经营方针和经营范围发生重大变化;

(三)董事会通过发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案;

(四)中国证监会发行审核委员会(含上市公司并购重组审核委员会)对 公司发行新股或者其他再融资申请、重大资产重组事项提出相应的审核意见;

(五)持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持股情况或者控制公司 的情况发生或者拟发生较大变化;

聘;

(六)公司董事、总经理、董事会秘书或者财务负责人辞任、被公司解

(七)生产经营情况、外部条件或者生产环境发生重大变化(包括行业政 策、产品价格、原材料采购、销售方式等发生重大变化);

(八)订立重要合同,可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重 大影响;

(九)法院裁定禁止控股股东转让其所持股份;

(十)任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设 定信托或者被依法限制表决权等,或者出现被强制过户风险;

(十一)获得大额政府补贴等额外收益或者发生可能对上市公司的资产、 负债、权益或者经营成果产生重大影响的其他事项;

(十二)深交所或者公司认定的其他情形。

第三十六条除本章以上所述事项外的其他重大事件,如变更募集资金投资 项目、业绩预告和盈利预测的修正、利润分配和资本公积金转增股本事项、股 票交易异常波动和澄清事项、公司及公司股东发生承诺事项等,由董事会秘书 按有关规定及时予以披露,公司相关部门应及时提供有关资料。

第六章内部报告制度

第三十七条公司的董事、高级管理人员、各职能部门、各控股子公司和参 股公司应积极配合公司董事会秘书做好信息披露工作,及时报告重大事项的发 生和进展情况,提供真实、准确、完整的信息披露资料。

第三十八条公司各职能部门的负责人、公司向各控股子公司和参股公司委 派或推荐的股东代表、董事和高级管理人员应确保本办法在各部门、各子公司 得到认真贯彻执行。

第三十九条当公司知悉第五章所规定的重大事项,或就有关交易签署意向 书或者拟签订正式协议(无论是否附加条件或期限)时,公司董事、高级管理 人员或者其他相关人员应在第一时间内将有关信息通报董事会秘书,董事会秘 书对该事项是否需要披露及是否需要董事会或股东会审议做出判断。若重大事 项尚处于筹划阶段,但该重大事项难以保密,或该重大事项已经泄露或者市场 出现传闻,或公司股票及其衍生品种的交易发生异常波动,相关人员也应及时 通报相关筹划情况和既有事实,并由公司做出披露。

第四十条对于需要披露的事项,董事会秘书应及时组织资料收集、报告编 写及披露。对于需要董事会或股东会审议的事项,董事会秘书应及时筹备会 议,撰写相关会议文件,同时公司应在相关协议中明确协议的生效条件。

第四十一条已披露事项的重大进展或变化,可能对公司股票及其衍生品种 交易价格产生较大影响的,相关人员也应及时通报董事会秘书。重大进展或变 化包括但不限于:协议的内容或履行情况发生重大变化或者被解除、终止的; 重大事项获得有关部门批准或者被否决;重大事项出现逾期付款情形;重大事 项涉及的主要标的物超过约定交付或者过户期限三个月仍未完成等。

第四十二条公司的控股子公司发生第五章所规定的重大事项,视同本公司 发生的重大事项履行信息披露义务。控股子公司应将有关信息和资料及时报公 司董事会秘书。

第四十三条公司的参股公司发生第五章所规定的重大事项,可能对本公司 股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的,参股公司应将有关信息和资料及 时报公司董事会秘书。参股公司无法对事件的重要程度做出判断的,可报公司 董事会秘书判断是否需要披露。

第四十四条公司董事会秘书因定期报告、临时报告等信息披露的需要向公 司有关部门、子公司收集资料,相关人员应积极配合,确保信息披露的顺利完 成。

第四十五条公司各部门、各子公司对本办法或信息披露的有关规定不明 的,可向公司董事会秘书咨询。

第四十六条重大事项内部报告的首要责任人为该重大事项的最先知悉人、 直接经办人及其部门负责人。

第四十七条知悉拟披露信息的相关人员,在信息披露前负有保密义务,不 得利用知悉的内幕信息为自己和他人谋利。

第七章附则

第四十八条信息披露的相关责任人执行本办法的情况应纳入公司对其的考 核范围。

第四十九条公司各部门、各子公司未按本办法的要求进行内部报告,造成 公司信息披露出现不及时、重大遗漏或有虚假成分、误导的情况,以及相关人 员提前泄露信息披露内容,使公司或董事受到处罚造成名誉损害或资产损失 的,相关责任人应承担相应责任。

第五十条本办法未尽事宜,或者与有关法律、法规、规章、上市规则相悖 的,按有关法律、法规、规章和上市规则办理。

第五十一条本办法由公司董事会负责解释。

第五十二条本办法自董事会审议通过之日起执行。

凯瑞德控股股份有限公司董事会

2026 年7 月3 日