开滦股份：独立董事关于2025年年度报告的信息披露监管问询函所涉事项的独立意见

开滦能源化工股份有限公司独立董事 关于2025 年年度报告的信息披露监管问询函 所涉事项的独立意见

开滦能源化工股份有限公司(以下简称公司)于2026 年6 月2 日收到上海证券交易所上市公司管理一部出具的《关于开滦能源化工 股份有限公司2025 年年度报告的信息披露监管问询函》(上证公函 【2026】0976 号)(以下简称问询函)。作为公司独立董事,我们对 《问询函》涉及需独立董事发表意见的事项进行了审查,根据《上市 公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法 规及《公司章程》的相关规定,本着谨慎、客观、独立的原则,就《问 询函》相关事项发表独立意见如下:

四、关于私募基金投资。开滦汇鑫投资(天津)合伙企业(有限 合伙)(以下简称汇鑫基金)系公司与关联方2022 年11 月共同投资 设立的私募基金,基金规模25 亿元,公司作为有限合伙人认缴出资 6 亿元,出资比例24%;开滦集团及其子公司作为有限合伙人认缴出 资18.7 亿元,出资比例74.84%,其中内蒙古开滦投资有限公司(以 下简称内蒙古开滦)认缴出资9 亿元,出资比例36%;基金管理人 为控股股东子公司开滦汇金私募基金管理有限公司,出资0.29亿元, 占比1.16%。汇鑫基金设立投资决策委员会,其中开滦集团及其关联 方委派6 人,公司委派1 人。公开信息显示,汇鑫基金于2023 年3 月成为内蒙古开滦的主要股东,认缴出资额12.07 亿元,持股比例 42.25%。报告期末公司对汇鑫基金长期股权投资账面价值为3.72 亿 元。

请公司:(1)补充披露汇鑫基金实缴出资情况,基金设立至今具 体投资标的和投资收益情况,投资标的股权结构、主营业务、最近三 年的主要财务数据、最近三年投资标的与上市公司或其他关联方直接

或者间接业务和资金往来,说明投资方向是否符合基金协议约定,投 资标的与上市公司控股股东及其关联方是否存在其他潜在利益安排; (2)补充披露汇鑫基金投资内蒙古开滦的原因、投资决策程序、定 价依据、主要投资条款,说明交易定价是否公允,是否存在对关联方 的利益输送,是否存在审议程序、信息披露不规范的情形;(3)结合 基金管理人权限、投委会组成结构、投资标的最新经营情况、基金退 出安排等,说明公司对私募基金投资是否有对应风险防控措施,资金 流向关联方的合理性,是否存在资金回收风险。请独立董事发表意见, 请年审会计师对问题(1)和(3)发表明确意见。

独立董事意见:

经审阅相关材料,我们认为:

公司与汇鑫基金的其他合伙人按认缴比例分期实缴出资,符合合 伙协议的约定;汇鑫基金投资的三个底层项目符合合伙协议约定的投 资方向。未发现投资标的与公司存在直接或间接的业务和资金往来或 与公司存在潜在利益安排。汇鑫基金投资内蒙古开滦股权作价公允, 其下属公司拥有丰富的煤炭资源储量,盈利能力良好,未发现存在对 关联方的利益输送,未发现存在审议程序、信息披露不规范的情形。 公司通过投委会席位设置、资金托管及定期跟踪等措施,对开滦汇鑫 基金投资构建了有效的风险防控体系;公司资金流向关联方系基于产 业协同、寻求新的利润增长点的投资行为,交易定价公允、程序合规, 具备商业合理性;结合基金当前运营状况及底层资产质量,目前,未 发现重大资金回收风险。

综上,公司关于汇鑫基金的相关安排未发现存在损害公司及中小 股东利益的情形。

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年年度报告的信息披露监管问询函所涉事项的独立意见》之签署页)

独立董事(签名):

?沐年7 月 7 日

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独立董事 (签名):

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年年度报告的信息披露监管问询函所涉事项的独立意见》之签署页)

独立董事(签名):

罚论

研年 7 月 7 日