美好医疗：关于增加外汇套期保值业务额度的公告

深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司 关于增加外汇套期保值业务额度的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:

1、增加外汇套期保值额度的目的及金额:鉴于目前外汇市场波动性增加, 为有效防范汇率波动对公司经营业绩带来的不确定影响,进一步提高应对外汇波 动风险的能力,更好地规避和防范外汇汇率波动风险,增强财务稳健性,公司及 子公司拟将开展外汇套期保值业务任一交易日持有的最高合约价值由不超过人 民币15 亿元(或等值外币)增加至不超过人民币50 亿元(或等值外币),所需 交易保证金(含占用金融机构授信额度的保证金)上限不超过人民币2 亿元(或 等值外币)保持不变。本次新增额度的有效期至2026 年年度股东会召开之日止。 在前述额度及期限范围内,资金可循环使用,期限内任一时点的交易金额(含前 述投资的收益进行再投资的相关金额)不应超过投资额度。

2、已履行的审议程序:公司于2026 年7 月10 日召开第三届董事会第二次 会议,审议通过了《关于增加外汇套期保值业务额度的议案》,本事项尚需提交 公司股东会审议。

3、风险提示:公司及子公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全、 有效的原则,不做投机性、套利性的交易操作,但外汇套期保值业务也会存在一 定的汇率波动风险、内部控制风险、履约风险以及法律风险,敬请投资者注意投 资风险。

公司于2026 年4 月17 日召开第二届董事会第二十三次会议,审议通过了《关 于使用部分闲置自有资金开展套期保值业务的议案》,同意公司及子公司使用自 有资金开展所需交易保证金(含占用金融机构授信额度的保证金)上限不超过人

民币2 亿元或等值其他外币金额,任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币 15 亿元或等值其他外币金额的外汇套期保值业务,期限自股东会审议批准之日 起12 个月内有效,期限内任一时点的金额(含前述交易的收益进行再交易的相 关金额)不应超过已审议额度。在上述使用期限及额度范围内,资金可以循环滚 动使用。如单笔交易的存续期超过了授权期限,则授权期限自动顺延至该笔交易 终止时止。

鉴于目前外汇市场波动性增加,为有效防范汇率波动对公司经营业绩带来的 不确定影响,进一步提高应对外汇波动风险的能力,更好地规避和防范外汇汇率 波动风险,公司及子公司拟将开展外汇套期保值业务任一交易日持有的最高合约 价值由不超过人民币15 亿元(或等值外币)增加至不超过人民币50 亿元(或等 值外币),所需交易保证金(含占用金融机构授信额度的保证金)上限不超过人 民币2 亿元(或等值外币)保持不变。本次新增额度的有效期至2026 年年度股 东会召开之日止。在前述额度及期限范围内,资金可循环使用,期限内任一时点 的交易金额(含前述投资的收益进行再投资的相关金额)不应超过投资额度。现 将相关情况报告如下:

一、增加外汇套期保值业务额度的目的

随着公司海外业务持续发展,原材料进口采购需求增加,且公司产品以国外 销售为主,存在一定外汇敞口。近年来,国际经济和政治形势复杂多变,外汇汇 率和利率起伏不定。为有效防范汇率波动对公司经营业绩带来的不确定影响,进 一步提高应对外汇波动风险的能力,更好地规避和防范外汇汇率波动风险,增强 财务稳健性,经公司审慎研究,拟增加外汇套期保值业务额度。

二、外汇套期保值业务概述

1、主要币种及业务品种:公司及子公司开展外汇套期保值业务以套期保值 为目的,仅限于公司及子公司生产经营所使用的主要结算货币,主要外币币种包 括美元、欧元等。公司及子公司开展外汇套期保值业务的品种包括但不限于远期 结售汇、外汇掉期、货币掉期、外汇互换、外汇期权、利率掉期、利率期权等外 汇衍生产品或前述产品的组合。

2、业务规模及期限:公司基于实际经营以及财务情况进行测算,公司及子 公司拟将开展外汇套期保值业务任一交易日持有的最高合约价值由不超过人民

币15 亿元(或等值外币)增加至不超过人民币50 亿元(或等值外币),所需交 易保证金(含占用金融机构授信额度的保证金)上限不超过人民币2 亿元(或等 值外币)保持不变。本次新增额度的有效期至2026 年年度股东会召开之日止。 在前述额度及期限范围内,资金可循环使用,期限内任一时点的交易金额(含前 述投资的收益进行再投资的相关金额)不应超过投资额度。

3、资金来源:全部使用公司自有资金,不涉及募集资金。

4、授权事项:公司董事会提请股东会授权公司管理层在上述授权额度范围 和审批期限内根据相关规定行使投资决策权,由公司财务部负责具体实施事宜。

5、交易对方:公司及子公司开展外汇套期保值业务的交易对手方为经监管 机构批准、具有外汇套期保值业务经营资格的境内外商业银行等金融机构,不存 在关联关系。与境外商业银行等金融机构开展外汇套期保值业务主要由公司境外 下属全资子公司利用闲置自有资金开展相关业务,交易地区均为政治、经济及法 律风险较小,且外汇市场发展较为成熟、结算量较大的地区,具有风险自主可控 性。

6、流动性安排:公司及子公司开展外汇套期保值业务以正常的本外币收支 业务为背景,以具体经营业务为依托,投资金额和投资期限与实际业务需求相匹 配,公司及子公司将合理安排使用资金。

7、信息披露:公司将严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号――创业板上市公司规范运作》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7 号――交易与关联交易》等相关要求披露公司开展外汇套期保值业务的情况,在 定期报告中对已开展的外汇套期保值业务的相关进展和执行情况等予以披露。

三、开展外汇套期保值业务的准备

为保证公司外汇套期保值业务安全、顺利地开展,公司已制定《外汇套期保 值业务管理制度》,明确规定了外汇套期保值业务的管理机构、审批程序等具体 要求;公司股东会、董事会按照授权金额分级审批外汇套期保值交易的种类及限 额,公司在核定的种类及限额范围内制定并实施具体交易方案;确保参与外汇套 期保值业务的人员充分理解该业务的风险,严格执行公司《外汇套期保值业务管 理制度》。

四、外汇套期保值业务的风险分析

公司及子公司开展外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则, 所有外汇套期保值业务均以正常业务经营为基础,以规避和防范汇率风险为目的, 不进行以投机为目的的外汇交易。但是开展外汇套期保值业务也会存在一定的风 险,主要包括:

1、汇率波动风险:由于外汇市场存在各种影响汇率走势的复杂因素,不确 定性较大,如未来汇率走势与公司判断的汇率波动方向发生大幅偏离,实际汇率 将与公司外汇套期保值合约锁定汇率出现较大偏差,将给公司带来损失。

2、内部控制风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度较高,可能会 由于员工操作失误、系统故障等原因而造成操作风险。

3、履约风险:外汇套期保值业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的 风险。

4、法律风险:因相关法律法规发生变化或交易对手违反相关法律法规,可 能造成合约无法正常执行而给公司带来损失的风险。

五、公司采取的风险控制措施

1、公司及子公司开展外汇套期保值业务以公司及子公司业务为基础、以规 避风险为目的,尽可能选择结构简单的外汇套期保值产品。

2、公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》,对外汇套期保值业务的管理 机构、审批权限、操作流程、风险控制、信息披露、信息保密等进行了明确规定, 对外汇套期保值业务行为和风险进行了有效规范和控制。公司将严格按照《外汇 套期保值业务管理制度》的规定进行操作,保证制度有效执行,控制业务风险。

3、密切关注国际外汇市场动态变化,加强对汇率的信息分析,适时调整外 汇套期保值方案,最大限度地避免汇兑损失。

4、开展外汇套期保值业务时,慎重选择与具有合法资格且实力较强的境内 外商业银行开展业务,密切跟踪相关法律法规,规避可能产生的法律风险。

5、加强对银行账户和资金的管理,严格遵守资金划拨和使用的审批程序。

6、当外汇市场发生重大变化时,及时上报,积极应对,妥善处理。

六、公允价值分析

公司按照《企业会计准则第22 号――金融工具确认和计量》《企业会计准则 第39 号――公允价值计量》等相关规定进行确认计量,公允价值按照银行等金

融机构提供的价格确定,且每月进行公允价值计量与确认。

七、开展外汇套期保值业务的会计核算原则

公司将根据财政部《企业会计准则第22 号――金融工具确认和计量》《企业 会计准则第24 号――套期会计》《企业会计准则第37 号――金融工具列报》《企 业会计准则第39 号――公允价值计量》等相关规定及其指南,对拟开展的外汇 套期保值业务进行相应的核算处理,反映资产负债表及损益表相关项目。

八、对公司日常经营的影响

公司及子公司开展外汇套期保值业务是在确保公司及子公司日常经营和风 险可控的前提下实施的,不会影响公司及子公司日常资金正常周转需要,不会影 响公司及子公司主营业务的正常发展,亦不涉及使用募集资金。

九、可行性分析结论

公司及子公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降 低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险,具有必要性。

公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》,完善了相关内控制度,为外汇 套期保值业务配备了专门人员,公司采取的针对性风险控制措施切实可行,开展 外汇套期保值业务具有可行性。

通过开展外汇套期保值业务,公司可以在一定程度上规避外汇市场的风险, 防止汇率大幅波动对公司的不利影响,提高外汇资金的使用效率,增强财务稳定 性。

综上所述,公司及子公司本次新增外汇套期保值业务额度能够在一定程度上 规避外汇市场的风险,防范汇率大幅波动对公司造成不良影响,提高外汇资金使 用效率,合理降低财务费用,增强财务稳健性,具备可行性。

十、备查文件

1、第三届董事会第二次会议决议;

2、《深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司关于增加外汇套期保值业务额 度的可行性分析报告》。

特此公告。

深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司

董事会

2026 年7 月11 日