厦门象屿：募集资金管理制度(2026年7月)

厦门象屿股份有限公司 募集资金管理制度

第一章总则

第一条为规范厦门象屿股份有限公司(以下简称“公司”)募集资金的使 用与管理,提高募集资金使用效益,保护投资者的合法权益,根据《中华人民共 和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号――规范运作》以及其他相关法律、 行政法规、部门规章和规范性文件的规定,结合公司实际情况,制定本制度。

第二条本制度所称募集资金系指公司通过发行股票及衍生品(包括首次公 开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、发行分离交易的可转换公司债 券等)向投资者募集并用于特定用途的资金,但不包括公司实施股权激励计划募 集的资金。

本制度所称超募资金是指实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分。

第三条公司的董事和高级管理人员应当勤勉尽责,督促公司规范使用募集 资金,自觉维护公司募集资金安全,不得参与、协助或纵容公司违规擅自或变相 改变募集资金用途。

公司财务部门应当对募集资金的使用情况设立台账,详细记录募集资金的支 出情况和募集资金项目的投入情况。

公司内部审计部门应当至少每半年对募集资金的存放与使用情况检查一次, 并及时向审计委员会报告检查结果。

公司审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情形、重大风险或者内部审 计部门没有按前款规定提交检查结果报告的,应当及时向董事会报告。董事会应 当在收到报告后及时向上海证券交易所(以下简称“上交所”)报告并公告。

第四条公司控股股东、实际控制人不得直接或者间接占用或者挪用公司募 集资金,不得利用公司募集资金及募集资金投资项目(以下简称“募投项目”) 获取不正当利益。

第五条公司应接受保荐机构按照《证券发行上市保荐业务管理办法》及《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号――规范运作》等相关法律法规的规

定对公司募集资金管理事项履行保荐职责和进行持续督导工作。

第二章 募集资金存储

第六条公司募集资金应当存放于经董事会批准设立的专项账户(以下简称 “募集资金专户”)集中管理。

募集资金专户不得存放非募集资金或用作其它用途。

公司存在两次以上融资的,应当分别设置募集资金专户。超募资金也应当存 放于募集资金专户管理。

第七条公司应当在募集资金到账后一个月内与保荐机构或者独立财务顾 问、存放募集资金的商业银行(以下简称“商业银行”)签订募集资金专户存储 三方监管协议。该协议至少应当包括以下内容:

(一)公司应当将募集资金集中存放于募集资金专户;

(二)募集资金专户账号、该专户涉及的募投项目、存放金额;

(三)商业银行应当每月向公司提供募集资金专户银行对账单,并抄送保荐 机构或者独立财务顾问;

(四)公司1 次或12 个月以内累计从募集资金专户支取的金额超过5000 万元且达到发行募集资金总额扣除发行费用后的净额(以下简称“募集资金净 额”)的20%的,公司及商业银行应当及时通知保荐机构或者独立财务顾问;

资料;

(五)保荐机构或者独立财务顾问可以随时到商业银行查询募集资金专户

(六)保荐机构或者独立财务顾问的督导职责、商业银行的告知及配合职责、 保荐机构或者独立财务顾问和商业银行对公司募集资金使用的监管方式;

(七)商业银行三次未及时向保荐机构出具银行对账单,以及存在未配合保 荐机构或独立财务顾问查询与调查募集资金专户资料情形的,公司可终止协议并 注销该募集资金专户;

(八)公司、商业银行、保荐机构的违约责任。

公司应当在上述协议签订后2 个交易日内报告上交所备案并公告。

上述协议在有效期届满前因保荐机构或商业银行变更等原因提前终止的,公 司应当自协议终止之日起两周内与相关当事人签订新的协议,并在新的协议签订 后2 个交易日内报告上交所备案并公告。

第三章募集资金使用

第八条公司使用募集资金应当遵循如下要求:

续。

(一)公司募集资金的使用必须严格按照公司相关规定履行资金使用审批手

(二)公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金使用计划使用募集资 金。项目实施部门要细化具体工作进度,保证各项进度能按计划进度完成,并定 期向公司董事会、总经理及相关部门提供具体工作进度计划。

(三)出现严重影响募集资金使用计划正常进行的情形时,公司应当及时报 告上交所并公告。

(四)募投项目出现以下情形的,公司应当对该募投项目的可行性、预计收 益等重新进行论证,决定是否继续实施该项目,并在最近一期定期报告中披露项 目的进展情况、出现异常的原因以及调整后的募投项目(如有):

1、募投项目涉及的市场环境发生重大变化的;

2、募投项目搁置时间超过1 年的;

3、超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到 相关计划金额50%的;

4、募投项目出现其他异常情形的。

为:

第九条公司募集资金原则上应当用于主营业务。使用募集资金不得有如下行

(一)除金融类企业外,募投项目为持有交易性金融资产和可供出售的金融 资产、借予他人、委托理财等财务性投资,直接或者间接投资于以买卖有价证券 为主要业务的公司;

(二)通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途;

(三)募集资金被控股股东、实际控制人等关联人占用或挪用,为关联人利 用募投项目获取不正当利益提供便利。

(四)违反募集资金管理规定的其他行为。

第十条公司将募集资金用作以下事项时,应当经董事会审议通过,并由保 荐机构或者独立财务顾问发表明确同意意见:

(一)以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金;

(二)使用暂时闲置的募集资金进行现金管理;

(三)使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金;

(四)变更募集资金用途;

(五)超募资金用于在建项目及新项目、回购公司股份并依法注销。

过。

公司存在前款第(四)项和第(五)项规定情形的,还应当经股东会审议通

相关事项涉及关联交易、购买资产、对外投资等的,还应当按照《上海证券 交易所股票上市规则》等规则的有关规定履行审议程序和信息披露义务。

第十一条公司以自筹资金预先投入募投项目的,可以在募集资金到账后6 个月内,以募集资金置换自筹资金。

置换事项应当经公司董事会审议通过,并由保荐机构或者独立财务顾问发表 明确同意意见。公司应当在董事会会议后2 个交易日内报告上交所并公告。

第十二条暂时闲置的募集资金可进行现金管理,现金管理应当通过募集资 金专户或者公开披露的产品专用结算账户实施。通过产品专用结算账户实施现金 管理的,该账户不得存放非募集资金或者用作其他用途。实施现金管理不得影响 募集资金投资计划正常进行。现金管理产品应当符合以下条件:

(一)属于结构性存款、大额存单等安全性高的产品,不得为非保本型;

(二)流动性好,产品期限不超过十二个月;

(三)现金管理产品不得质押。

前款现金管理产品到期募集资金按期收回并公告后,公司才可在授权的期限 和额度内再次开展现金管理。

第十三条使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的,应当经公司董事会审 议通过,保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意意见。公司应当在董事会会议 后2 个交易日内公告下列内容:

(一)本次募集资金的基本情况,包括募集时间、募集资金金额、募集资金 净额及投资计划等;

(二)募集资金使用情况;

(三)现金管理的额度及期限,是否存在变相改变募集资金用途的行为和保 证不影响募集资金项目正常进行的措施;

(四)现金管理产品的收益分配方式、投资范围及安全性;

(五)保荐机构或者独立财务顾问出具的意见。

公司应当在出现产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏损等可 能会损害上市公司和投资者利益的情形时,及时对外披露风险提示性公告,并说 明公司为确保资金安全采取的风险控制措施。

第十四条公司以暂时闲置募集资金临时用于补充流动资金,应当通过募集 资金专户实施,并符合如下要求:

(一)不得变相改变募集资金用途,不得影响募集资金投资计划的正常进行;

(二)仅限于与主营业务相关的生产经营使用;

(三)单次补充流动资金时间不得超过12 个月;

(四)已归还已到期的前次用于暂时补充流动资金的募集资金(如适用)。

补充流动资金到期日之前,公司应当将该部分资金归还至募集资金专户,并 就募集资金归还情况及时公告。

公司以闲置募集资金暂时用于补充流动资金,应当经公司董事会审议通过, 并经保荐机构或独立财务顾问发表意见,在2 个交易日内报告上交所并公告。

第十五条单个募投项目完成后,公司将该项目节余募集资金(包括利息收入) 用于其他募投项目的,应当经董事会审议通过,且经保荐机构发表明确同意意见 后方可使用。公司应在董事会会议后2 个交易日内报告上交所并公告。

节余募集资金(包括利息收入)低于100 万或低于该项目募集资金承诺投资 额5%的,可以免于履行前款程序,其使用情况应在年度报告中披露。

公司单个募投项目节余募集资金(包括利息收入)用于非募投项目(包括补 充流动资金)的,应当参照变更募投项目履行相应程序及披露义务。

第十六条募投项目全部完成后,公司使用节余募集资金(包括利息收入) 应当经董事会审议通过,且经保荐机构发表明确同意意见。公司应当在董事会审 议后2 个交易日内公告。节余募集资金(包括利息收入)在募集资金净额10%以 上的,还应当经股东会审议通过。

节余募集资金(包括利息收入)低于500 万或低于募集资金净额5%的,可 以免于履行前款程序,其使用情况应在最近一期定期报告中披露。

第十七条超募资金应当用于在建项目及新项目、回购公司股份并依法注销。

公司应当至迟于同一批次的募投项目整体结项时明确超募资金的具体使用计划, 并按计划投入使用。使用超募资金应当由董事会依法作出决议,保荐机构应当发 表明确意见,并提交股东会审议,公司应当及时、充分披露使用超募资金的必要 性和合理性等相关信息。公司使用超募资金投资在建项目及新项目的,还应当充 分披露相关项目的建设方案、投资周期、回报率等信息。

第十八条确有必要使用暂时闲置的超募资金进行现金管理或者临时补充流 动资金的,应当说明必要性和合理性。公司将暂时闲置的超募资金进行现金管理 或者临时补充流动资金的,额度、期限等事项应当经董事会审议通过,保荐机构 应当发表明确意见,公司应当及时披露相关信息。

第四章 募集资金投向变更

第十九条公司募集资金应当按照招股说明书或其他公开发行募集文件所列 用途使用。公司存在下列情形的,视为募集资金用途变更,应当经董事会、股东 会审议通过,且经保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意意见后方可变更:

(一)取消或者终止原募集资金项目,实施新项目或者永久补充流动资金;

(二)变更募投项目实施主体;

(三)变更募投项目实施方式;

(四)中国证监会及上交所认定为募集资金用途变更的其他情形。

募投项目实施主体在公司及全资子公司之间进行变更,或者仅涉及变更募投 项目实施地点的,不视为对募集资金用途的变更,可免于履行股东会程序,但应 当经公司董事会审议通过,并在2 个交易日内公告变更实施主体或地点的原因及 保荐机构的意见。

第二十条变更后的募投项目应投资于主营业务。公司应当科学、审慎地进 行新募投项目的可行性分析,确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力,有 效防范投资风险,提高募集资金使用效益。

第二十一条公司拟变更募投项目的, 应当在提交董事会审议后2 个交易日内 报告上交所并公告以下内容:

(一)原募投项目基本情况及变更的具体原因;

(二)新募投项目的基本情况、可行性分析和风险提示;

(三)新募投项目的投资计划;

(四)新募投项目已经取得或尚待有关部门审批的说明(如适用);

(五)保荐机构或者独立财务顾问对变更募投项目的意见;

(六)变更募投项目尚需提交股东会审议的说明;

(七)上交所要求的其他内容。

新募投项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的,还应当参照相关规则的 规定进行披露。

第二十二条公司变更募投项目用于收购控股股东或实际控制人资产(包括 权益)的,应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。

第二十三条公司拟将募投项目对外转让或置换的(募投项目在公司实施重 大资产重组中已全部对外转让或置换的除外),应当在提交董事会审议后2 个交 易日内报告上交所并公告以下内容:

(一)对外转让或置换募投项目的具体原因;

(二)已使用募集资金投资该项目的金额;

(三)该项目完工程度和实现效益;

(四)换入项目的基本情况、可行性分析和风险提示(如适用);

(五)转让或置换的定价依据及相关收益;

(六)保荐机构或者独立财务顾问对转让或置换募投项目的意见;

(七)转让或置换募投项目尚需提交股东会审议的说明;

(八)上交所要求的其他内容。

第五章募集资金使用管理与监督

第二十四条募投项目超过原定完成期限尚未完成,并拟延期继续实施的, 应当及时经董事会审议通过,保荐机构或者独立财务顾问应当发表明确意见。公 司应当及时披露未按期完成的具体原因,说明募集资金目前的存放和在账情况、 是否存在影响募集资金使用计划正常进行的情形、预计完成的时间、保障延期后 按期完成的相关措施等。

第二十五条董事会应当持续关注募集资金实际管理与使用情况,每半年度 全面核查募投项目的进展情况,对募集资金的存放与使用情况出具《公司募集资 金存放与实际使用情况的专项报告》(以下简称“《募集资金专项报告》”)。

募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的,公司应当在《募集资金专

项报告》中解释具体原因。《募集资金专项报告》应经董事会审议通过,并应 当在提交董事会审议后2 个交易日内报告上交所并公告。

年度审计时,公司应当聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴 证报告,并于披露年度报告时向上交所提交,同时在上交所网站披露。

第二十六条董事会审计委员会应当持续关注募集资金实际管理与使用情 况,必要时可以聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。公 司应当予以积极配合,并承担必要的费用。

董事会应当在收到前款规定的鉴证报告后2 个交易日内向上交所报告并公 告。如鉴证报告认为公司募集资金的管理和使用存在违规情形的,董事会还应当公 告募集资金存放与使用情况存在的违规情形、已经或者可能导致的后果及已经或 者拟采取的措施。

第二十七条保荐机构或者独立财务顾问应当至少每半年度对公司募集资金 的存放与使用情况进行一次现场调查。

每个会计年度结束后,保荐机构应当对公司年度募集资金存放与使用情况出 具专项核查报告,并于公司披露年度报告时向上交所提交。同时在上交所网站披 露。核查报告应当包括以下内容:

(一)募集资金的存放、使用及专户余额情况;

(二)募集资金项目的进展情况,包括与募集资金投资计划进度的差异;

(三)用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金情况(如适用);

(四)闲置募集资金补充流动资金的情况和效果(如适用);

(五)闲置募集资金现金管理的情况(如适用);

(六)超募资金的使用情况(如适用);

(七)募集资金投向变更的情况(如适用);

(八)节余募集资金使用情况(如适用);

(九)公司募集资金存放、管理与使用情况是否合规的结论性意见;

(十)上交所要求的其他内容。每个会计年度结束后,公司董事会应在《募 集资金专项报告》中披露保荐机构或者独立财务顾问专项核查报告和会计师事务 所鉴证报告的结论性意见。

第六章附则

第二十八条募投项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施的,该 子公司或者受公司控制的其他企业应遵守本制度。

第二十九条本制度所称“以上”含本数,“低于”不含本数。

第三十条本制度未尽事宜,按国家有关法律法规、规范性文件和《公司章 程》的规定执行;本制度如有与法律法规、规范性文件、《公司章程》不一致之 处,按法律法规、规范性文件、《公司章程》的规定执行。

第三十一条本制度经公司股东会审议通过后生效实施。

第三十二条本制度由董事会负责解释和修订。