特发信息：关于公司控股子公司开展外汇套期保值业务的公告

深圳市特发信息股份有限公司 关于公司控股子公司开展外汇套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:

1.交易目的、交易品种、交易工具、交易场所、交易金额:深圳 市特发信息股份有限公司(以下简称公司)控股子公司深圳特发信息 光纤有限公司(以下简称深圳光纤)的海外业务在其2026 年经营发 展中占据较为重要的地位,海外业务的主要结算货币是美元。为有效 规避外汇波动风险,降低汇率变动对其生产经营的影响,深圳光纤拟 开展外汇套期保值业务,交易品种主要包括远期结售汇、外汇掉期及 相关组合产品等;交易场所为经国家相关部门批准,具有外汇套期保 值业务经营资格的金融机构;有效期内任一交易日持有的最高合约价 值不超过900 万美元,有效期内任一时点不超过该额度,有效期自公 司股东会审议通过之日起12 个月,在有效期内,上述额度可循环滚 动使用。

2.履行的审议程序:公司于2026 年7 月20 日召开第九届董事会 第三十四次会议审议通过了《关于控股子公司开展外汇套期保值业务 的议案》,本议案尚需提交公司股东会批准。

3.风险提示:深圳光纤开展外汇套期保值业务不以投机为目的, 主要为有效规避汇率波动对公司带来的影响,但套期保值业务过程中 存在汇率波动风险、内部控制风险、履约风险等,公司将积极落实管

控制度和风险防范措施,审慎执行套期保值操作。敬请投资者充分关 注投资风险。

一、套期保值业务概述

1.交易目的:为有效规避外汇波动风险,降低汇率变动对深圳光 纤生产经营的影响,深圳光纤拟开展外汇套期保值业务,以加强外汇 风险管理,满足公司稳健经营的需求。

2.交易金额:外汇套期保值业务在任一交易日持有的最高合约价 值不超过900 万美元,有效期内任一时点不超过该额度,该额度在有 效期内可循环滚动使用。

3.交易品种和交易对方:本次开展的外汇套期保值业务主要包括 远期结售汇、外汇掉期及相关组合产品等,主要外币币种为美元。交 易对方为经国家相关部门批准,具有外汇套期保值业务经营资格的金 融机构。

4.交易期限:自公司股东会审议通过之日起十二个月内有效。如 单笔交易的存续期超过了授权期限,则授权期限自动顺延至单笔交易 终止时止。

5.资金来源:此次开展的外汇套期保值业务资金来源为深圳光纤 经营收入。

二、审议程序

公司于2026 年7 月20 日召开第九届董事会第三十四次会议,审 议通过了《关于控股子公司开展外汇套期保值业务的议案》。鉴于公 司过去12 个月内开展的套期保值业务累计额度已达到提交股东会审 议标准,故本议案尚需提交公司股东会审议。

三、套期保值业务的风险分析和风控措施

深圳光纤开展外汇套期保值业务遵循公司合规管理、锁定汇率风

险、套期保值的原则,不进行投机性、套利性的交易操作,但该业务 仍存在一定的风险:

1.汇率波动风险:在汇率行情走势与预期发生大幅偏离的情况下, 深圳光纤锁定汇率成本后的成本支出可能超过不锁定时的成本支出, 从而造成潜在损失;

2.内部控制风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度较高, 存在因内控制度不完善导致的风险;

3.履约风险:客户应收账款逾期、订单实际执行不及预期、贸易 规则限制等导致回款迟延,可能造成远期结汇延期交割风险。

针对以上外汇套期保值业务风险,公司制定了以下风险控制措施:

1.为避免汇率大幅波动带来汇兑损失,公司会加强对汇率的研究 分析,实时关注国际市场环境的变化,适时调整策略,最大限度地降 低汇兑损失;

2.严格按照公司对外汇套期保值业务管理要求,明确外汇套期保 值业务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、 风险管控及风险处理程序、信息披露等,防范操作风险;

3.高度重视国际客户的应收账款管理,积极催收应收账款,确保 美元款项及时足额回笼,降低到期交割风险;

4.外汇套期保值业务严格控制在真实收入范围内,在真实回款基 础上开展,将交割风险控制在可控范围内。

四、套期保值业务对公司的影响及相关会计处理

深圳光纤开展套期保值业务,严格基于其实际外汇收支需求,以 锁定汇率、有效规避和防范汇率波动风险为根本目的,服务于深圳光

纤稳健经营的整体要求。通过合理运用该业务,降低汇率波动可能带 来的汇兑损失,从而增强其财务的稳定性与可预期性。

公司根据财政部《企业会计准则第22 号――金融工具确认和计 量》《企业会计准则第24 号――套期会计》《企业会计准则第37 号 ――金融工具列报》等相关规定及其指南,对拟开展的套期保值业务 进行相应核算和处理。

五、备查文件

1.董事会第九届三十四次会议决议;

2.董事会审计委员会2026 年第九次会议纪要;

3.关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告。

特此公告。

深圳市特发信息股份有限公司董事会

2026 年7 月22 日