鸿合科技：关于公司及子公司开展外汇衍生品套期保值交易业务的公告

鸿合科技股份有限公司

关于公司及子公司开展外汇衍生品套期保值交易业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:

1.交易目的:近年来,鸿合科技股份有限公司(以下简称“公司”)海外业务持续拓 展,海外经营主要以美元、欧元等外币进行结算。由于海外业务占公司整体经营比重较 大,现阶段全球汇率市场震荡加剧,国际贸易宏观环境复杂多变,公司及下属子公司进 出口、外币收付等跨境业务持续面临汇率波动冲击。为落实公司外汇中性风险管理策略, 常态化对冲外币业务汇率风险,公司及子公司有必要根据具体情况进行合理有效的外汇 风险管理确保主营业务的稳健发展。

2.外汇衍生品业务额度:预计动用的交易保证金和权利金上限(包括为交易而提供 的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等)不超过 1,000 万美元(含等值外币),预计任一交易日持有的最高合约价值不超过20,000 万美元 (含等值外币)。期限内任一时点的交易金额(含前述交易的收益进行再交易的相关金 额)将不超过已审议额度。

3.交易期限:本次交易额度自股东会审议通过之日起12 个月内有效,交易额度在 有效期内可循环使用。如单笔交易的存续期超过了决议的有效期,则决议的有效期自动 顺延至单笔交易终止时止。

4.外汇衍生品交易品种:包括但不限于远期结售汇、货币掉期、外汇期权等产品 或产品组合,对应基础资产包括汇率、利率、货币等或上述资产组合。

5.交易对手:经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇衍生品业务经营 资质的金融机构。

6.已履行的审议程序:本议案已经第三届董事会审计委员会第十二次会议审议通 过。公司于2026 年7 月22 日召开第三届董事会第二十二次会议,全票审议通过了《关

于公司及子公司开展外汇衍生品套期保值交易业务的议案》。本次交易事项尚需提交公 司股东会审议。同时提请股东会授权公司管理层在股东会决议审批范围内具体实施相关 事宜。此事项不构成关联交易。

7.特别风险提示:公司及子公司开展外汇衍生品套期保值交易遵循锁定汇率、利 率风险原则,不做投机性、套利性的交易操作,但外汇衍生品套期保值交易业务仍存在 一定的市场风险、流动性风险、履约风险、客户违约风险、操作风险及法律风险,敬请 投资者注意投资风险。

一、外汇衍生品套期保值交易业务情况概述

1.交易目的:近年来,公司海外业务持续拓展,海外经营主要以美元、欧元等外 币进行结算。由于海外业务占公司整体经营比重较大,现阶段全球汇率市场震荡加剧, 国际贸易宏观环境复杂多变,公司及下属子公司进出口、外币收付等跨境业务持续面临 汇率波动冲击。为落实公司外汇中性风险管理策略,常态化对冲外币业务汇率风险,公 司及子公司有必要根据具体情况进行合理有效的外汇风险管理,确保主营业务的稳健发 展。

公司及子公司开展的外汇衍生品套期保值交易业务将遵循合法、谨慎、安全、有效 的原则,交易业务规模与公司实际业务规模相匹配,不进行投机和套利交易。该业务不 会影响公司日常经营和主营业务的发展,公司将根据实际情况合理安排资金的使用。

2.外汇衍生品业务额度:预计动用的交易保证金和权利金上限(包括为交易而提 供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等)不超 过1,000 万美元(含等值外币),预计任一交易日持有的最高合约价值不超过20,000 万 美元(含等值外币)。期限内任一时点的交易金额(含前述交易的收益进行再交易的相 关金额)将不超过已审议额度。

3.交易期限:本次交易额度自股东会审议通过之日起12 个月内有效,交易额度在 有效期内可循环使用。如单笔交易的存续期超过了决议的有效期,则决议的有效期自动 顺延至单笔交易终止时止。

4.外汇衍生品交易品种:包括但不限于远期结售汇、货币掉期、外汇期权等产品 或产品组合,对应基础资产包括汇率、利率、货币等或上述资产组合。

5.交易对手:经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇衍生品业务经营 资质的金融机构。

6.资金来源:自有资金,不涉及募集资金或银行信贷资金。

7.授权:此交易业务经股东会授权后,同时提请股东会授权公司管理层在股东会 决议审批范围内具体实施相关事宜。

二、审议程序

公司于2026 年7 月22 日召开第三届董事会第二十二次会议,全票审议通过了《关 于公司及子公司开展外汇衍生品套期保值交易业务的议案》。

本议案已经公司第三届董事会审计委员会第十二次会议全票审议通过。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号――主板上市公司规范运作》和《公司章程》等有关规定,本次交易事项尚需提交 公司股东会审议。同时提请股东会授权公司管理层在股东会决议审批范围内具体实施相 关事宜。此事项不构成关联交易。

三、外汇衍生品套期保值交易业务风险分析及风控措施

(一)风险分析

公司及子公司开展外汇衍生品套期保值交易遵循锁定汇率、利率风险原则,不做投 机性、套利性的交易操作,但外汇衍生品套期保值交易操作仍存在一定的风险:

1.市场风险:外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差异将 产生交易损益;在外汇衍生品的存续期内,每一会计期间将产生重估损益,至到期日重 估损益的累计值等于交易损益。

2.流动性风险:外汇衍生品以公司及子公司外汇资产、负债为依据,与实际外汇 收支相匹配,以保证在交割时有足额资金供结算,或选择净额交割衍生品,以减少到期 日资金需求。

3.履约风险:公司及子公司开展外汇衍生品套期保值交易的对象均为信用良好且 已与公司建立业务往来的银行,履约风险低。

4.客户违约风险:客户应收账款发生逾期,货款无法在预测的回收期内收回,会 造成延期交割导致公司损失。

5.操作风险:在开展交易时,如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品套期保值 交易操作或未能充分理解衍生品信息,将带来操作风险。

6.法律风险:在开展交易时,如交易合同条款不明确,将可能面临法律风险,或 因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公 司带来损失。

(二)风控措施

在开展外汇衍生品套期保值交易业务时严格进行风险控制,具体风险控制措施如下:

1.公司已制定《鸿合科技股份有限公司外汇衍生品交易业务内部控制制度》,对外 汇衍生品套期保值交易业务的操作原则、审批权限、管理及内部操作流程、信息隔离措 施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露和档案管理等作出明确规定,以控制 交易风险。

2.进行外汇衍生品套期保值交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则,不进 行单纯以盈利为目的的外汇交易,所有外汇衍生品套期保值交易业务均以正常生产经营 为基础,以真实交易背景为依托,以规避和防范汇率或利率风险为目的。

3.公司将审慎审查与银行签订的合约条款,严格执行风险管理制度,以防范法律 风险。

4.股东会审议通过后,公司管理层将在上述审议额度内签署相关合同文件,由公 司财务部门组织实施,持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动,及时评估外 汇衍生品套期保值交易的风险敞口变化情况,并定期向公司管理层报告,发现异常情况 及时上报,提示风险并执行应急措施。

5.公司审计部门对外汇衍生品套期保值交易的决策、管理、执行等工作的合规性 进行监督检查。

四、开展外汇衍生品交易业务对公司的影响

公司根据财政部《企业会计准则第22 号――金融工具确认和计量》、《企业会计准

则第24 号――套期会计》、《企业会计准则第37 号――金融工具列报》等相关规定及其 指南,对拟开展的外汇衍生品套期保值交易业务进行相应的核算处理,反映资产负债表 及损益表相关项目。

公司通过外汇衍生品套期保值交易业务,有利于进一步提升公司外汇风险管理能力, 实现外汇资产保值增值,符合公司及全体股东的利益。

公司将密切关注外汇衍生品套期保值交易业务开展情况,根据相关规则的要求及时 履行信息披露义务。

五、备查文件

1.《第三届董事会审计委员会第十二次会议决议》;

2.《第三届董事会第二十二次会议决议》;

3.《鸿合科技股份有限公司关于公司及子公司开展外汇衍生品套期保值交易业务的 可行性分析报告》。

特此公告。

鸿合科技股份有限公司

董事会

2026 年7 月23 日