惠科股份：关于调整2026年衍生品交易额度的公告

惠科股份有限公司

关于调整2026年衍生品交易额度的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏。

重要内容提示:

1、交易目的及交易品种:为防范并降低外汇汇率及利率波动带来的经营风 险,惠科股份有限公司(以下简称“公司”)及子公司拟开展外汇衍生品交易的 类型主要为外汇掉期、远期结售汇(DF)、无本金交割远期(NDF)、期权等 业务,主要交易币种为美元、日元、欧元、英镑。

2、交易金额:公司于2026年7月30日召开第四届董事会审计委员会第三次会 议、第四届董事会第六次临时会议,审议通过了《关于调整2026年衍生品交易额 度的议案》,同意公司及子公司增加外汇衍生品合约金额不超过10亿美元(含其 他等值币种),增加衍生品额度或保证金3亿元人民币(含其他等值币种)。额 度有效期限自第四届董事会第六次临时会议审议通过之日起至2026年年度股东 会召开之日止,在此期限内本额度可以循环使用。该事项在董事会审批权限范围 内,无需提交股东会审议。

3、交易场所:经监管机构批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格、经营 稳健且资信良好的金融机构。

4、资金来源:公司拟开展的外汇衍生品交易资金主要来源于公司自有资金 或自筹资金,不涉及使用募集资金,不会对公司日常经营造成重大影响。

5、特别风险提示:本交易无本金或收益保证,在投资过程中存在市场风险、 流动性风险、履约风险等,敬请投资者注意投资风险。

一、前次审议外汇衍生品交易额度概述

公司于2026年3月27日召开第四届董事会第三次会议、第四届董事会审计委 员会第二次会议,并于2026年4月17日召开2025年年度股东会,审议通过了《关 于2026年衍生品交易额度的议案》,同意公司及子公司外汇衍生品合约金额不超 过85亿美元(含其他等值币种),衍生品额度或保证金不超过30亿元人民币(含 其他等值币种),额度的有效期限自2025年年度股东会审议通过之日起至2026 年年度股东会召开之日止,在此期限内本额度可以循环使用。

二、调整外汇衍生品交易额度的原因

为进一步有效对冲汇率波动风险,增强公司外汇风险管理能力,优化外汇风 险管理策略,结合资金管理要求和日常经营需要,公司拟适度增加外汇衍生品交 易规模,提高公司应对外汇波动风险的能力,增强公司财务稳健性,更好地维护 公司及全体股东的利益。

三、开展外汇衍生品交易的基本情况

1、交易目的

为降低汇率波动对公司经营成果的影响,在满足正常经营需要的前提下,为 规避和防范汇率风险,公司及子公司拟开展以套期保值为目的的衍生品交易业务。

2、交易品种及场所

外汇衍生产品主要为外汇掉期、远期结售汇(DF)、无本金交割远期(NDF)、 期权等,主要交易币种为美元、日元、欧元、英镑。交易场所为经监管机构批准、 具有外汇衍生品交易业务经营资格、经营稳健且资信良好的金融机构。

3、衍生品交易额度及期限

增加公司及子公司外汇衍生品合约金额不超过10亿美元(含其他等值币种), 增加衍生品额度或保证金3亿元人民币(含其他等值币种),优先使用银行授信 审批的衍生品额度,衍生品额度不足通过保证金形式追加。

公司及子公司衍生品交易额度的有效期限自第四届董事会第六次临时会议 审议通过之日起至2026年年度股东会召开之日止,在此期限内本额度可以循环使 用。

4、资金来源

公司拟开展的外汇衍生品交易资金主要来源于公司自有资金或自筹资金,不 涉及使用募集资金。

5、实施方式

上述事项经董事会审议通过后,由董事会授权公司管理层在规定额度范围内 行使相关决策权并签署相关文件。

四、开展外汇衍生品交易的风险分析及风险控制措施

公司及子公司开展外汇衍生品交易遵循合法、谨慎、安全和有效的原则,不 得进行投机性和单纯的套利交易,但外汇衍生品交易操作仍存在包括但不限于以 下风险:

1、市场风险及对策:存在因标的汇率、利率与到期日市场实际汇率、利率 的差异,从而导致衍生品价格变动而造成亏损的风险。

2、交易违约风险:在开展衍生品交易业务时,存在交易对手方无法履约而 给公司带来损失的风险。

3、法律风险:因相关国家法律法规发生变化或交易对手违反相关法律制度, 可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失的风险。

公司已制定相关制度,对衍生品交易业务的决策机构、审批权限、风险控制、 管理与监督等做了明确规定,能够规范衍生品交易行为遵循合法、审慎、安全、 有效的原则,有效防范交易风险。公司开展衍生品交易业务,由财务中心负责具 体业务的风险评估、可行性分析,以及相关手续的办理;审计监察部负责对衍生 品交易业务进行监督检查。公司与具有合法资质、信用良好且已与公司建立业务 往来的银行(或其他依法可从事相关业务的金融机构)合作开展衍生品交易业务, 不属于投机性、套利性的交易操作。

五、开展外汇衍生品交易的相关会计处理

公司开展外汇衍生品交易业务以公允价值进行确认、计量,其公允价值变动 计入当期损益。

公司根据《企业会计准则第22号――金融工具确认和计量》及《企业会计准 则第37号――金融工具列报》相关规定及其指南,对外汇衍生品业务进行相应核 算和披露,具体以年度审计结果为准。

六、开展外汇衍生品交易业务对公司的影响

公司本次开展衍生品交易业务,是基于公司海外业务发展情况开展,有利于 防范汇率、利率波动风险,有效提高公司财务稳健性,不会对公司的正常生产经 营产生影响。公司将根据相关法律法规及公司制度的相关规定审慎开展相关工作。

七、相关审议程序及意见

公司于2026年7月30日召开第四届董事会审计委员会第三次会议,审议通过 了《关于调整2026年衍生品交易额度的议案》,同意公司及子公司增加外汇衍生 品合约金额不超过10亿美元(含其他等值币种),增加衍生品额度或保证金3亿 元人民币(含其他等值币种)。

公司于2026年7月30日召开第四届董事会第六次临时会议,审议通过了《关 于调整2026年衍生品交易额度的议案》,同意公司及子公司增加外汇衍生品合约 金额不超过10亿美元(含其他等值币种),增加衍生品额度或保证金3亿元人民 币(含其他等值币种),额度有效期限自第四届董事会第六次临时会议审议通过 之日起至2026年年度股东会召开之日止,在此期限内本额度可以循环使用。该事 项在董事会审批权限范围内,无需提交股东会审议。

八、保荐机构意见

经核查,保荐机构认为:“公司调整2026年衍生品交易额度事项已经公司董 事会审议通过,无需提交股东会审议,该事项符合《证券发行上市保荐业务管理 办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第1号――主板上市公司规范运作》等法律、 法规和规范性文件的规定,不存在损害股东利益的情况。公司本次调整2026年衍 生品交易额度事项有助于增强公司外汇风险管理能力,提高公司财务稳健性,符 合公司和全部股东的利益。

综上,保荐机构对于公司调整2026年衍生品交易额度事项无异议。”

九、备查文件

1、第四届董事会第六次临时会议决议;

2、第四届董事会审计委员会第三次会议决议;

3、关于开展衍生品交易的可行性分析报告;

4、中国国际金融股份有限公司关于公司调整2026年衍生品交易额度的核查 意见。

特此公告。

惠科股份有限公司

董事会

2026年8月1日