均瑶健康：独立董事关于《上海证券交易所关于湖北均瑶大健康饮品股份有限公司2025年年度报告的信息披露监管问询函》的独立董事意见

湖北均瑶大健康饮品股份有限公司独立董事 关于《上海证券交易所关于湖北均瑶大健康饮品股份 有限公司2025年年度报告的信息披露监管问询函》 的独立董事意见

作为湖北均瑶大健康饮品股份有限公司(以下简称"公司")独 立董事,我们本着审慎、客观、独立的原则,对公司2025年度保留 意见审计报告和带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告涉及 的相关事项、原因、责任认定及自查整改进行了全面核查、问询及审 慎判断,审阅了泛缘(上海)供应链有限公司(以下简称"泛缘供应 链")账外资金流水、台账登记情况、整改资料等底稿,并与公司管 理层、内审部、年审会计师沟通核实,现发表独立意见如下:

(一)关于账外资金收付情况及资金占用

经核查,2023年9月至2025年10月泛缘供应链原总经理陈*使 用个人卡收付经营性款项,资金流入4,010.57万元、流出4,010.51 万元,主要用于泛缘供应链日常经营结算,未流向公司控股股东、实 控人及关联方,不存在关联方非经营性资金占用,公司披露事项客观 完整。

(二)资金管理内控、缺陷整改及前期内控评价

公司资金、子公司财务管理制度设计合规,本次泛缘供应链出现 个人卡账外收支行为,反映该子公司资金管控执行存在短板,构成内 控重要缺陷;前期内控评价依据年度标准化测试出具,不存在虚假披

露。发现问题后公司及时推动完成整改,确保相关整改执行到位,防 范同类体外资金循环问题再次发生。

(三)账务处理及会计差错相关事项

公司依托完整业务单据、银行流水完成2025年度账外收支补入 账,入账依据充分,能够保障本期财务核算完整准确。2023年至2024 年度收支不存在刻意隐瞒、调节利润的主观情形;经量化测算,往期 收支对各期报表影响金额较小,不构成重大会计差错。

(四)公司及子公司资金全面自查情况

公司对全部合并范围内子公司开展全覆盖资金专项自查,包括对 公账户清单核对、流水筛查、关联方资金往来专项核查等。自查程序 完备、范围全面,除泛缘供应链本次事项外,其余子公司不存在同类 违规资金流转情形,自查结论真实可靠。

综上,本次泛缘供应链账外资金事项反映公司子公司资金内控执 行存在缺陷,但公司已落实全面长效整改;无利益输送与违规资金占 用;本期账务处理审慎合规,往期未调整无利润操纵行为;公司资金 专项排查程序规范。我们将持续跟踪公司内控长效执行,督促公司压 实资金合规管理责任,保障公司财务信息公允完整,切实提升公司治 理水平,维护公司及全体股东、特别是中小股东的合法权益。

(以下无正文)

(本页无正文,为《湖北均瑶大健康饮品股份有限公司独立董事关于 <上海证券交易所关于湖北均瑶大健康饮品股份有限公司2025年年 度报告的信息披露监管问询函>的独立董事意见》之签署页)

独立董事:

一间题

罗劲:

苏世彦:

2026年8月6日

(本页无正文,为《湖北均瑶大健康饮品股份有限公司独立董事关于 <上海证券交易所关于湖北均瑶大健康饮品股份有限公司2025年年 度报告的信息披露监管问询函>的独立董事意见》之签署页)

独立董事:

甘丽凝:

苏世彦:

2026年8月5日

(本页无正文,为《湖北均瑶大健康饮品股份有限公司独立董事关于 <上海证券交易所关于湖北均瑶大健康饮品股份有限公司2025年年 度报告的信息披露监管问询函>的独立董事意见》之签署页)

独立董事:

甘丽凝:

罗劲:

2026年8月5日