锴威特：董事会关于本次交易定价的依据及公平合理性的说明

苏州锴威特半导体股份有限公司董事会 关于本次交易定价的依据及公平合理性的说明

苏州锴威特半导体股份有限公司(以下简称“公司”或“上市公司”)拟通 过发行股份及支付现金的方式购买晶艺半导体有限公司(以下简称“晶艺半导体” 或“标的公司”)100%股权,并募集配套资金(以下简称“本次交易”)。本次 交易完成后,晶艺半导体将成为上市公司的全资子公司。

公司聘请了金证(上海)资产评估有限公司对本次交易的标的资产进行了评 估,并出具了《苏州锴威特半导体股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产 所涉及的晶艺半导体有限公司股东全部权益价值资产评估报告》(金证评报字 [2026]A0554 号)。截至评估基准日,晶艺半导体100%股权的评估值为165,000.00 万元。结合上述评估结果,经交易各方协商确认,拟确定晶艺半导体100%股权 的交易价格为165,000.00 万元。同时,本次交易中,结合交易对方初始投资成本、 是否承担业绩承诺义务、晶艺半导体整体估值等因素,交易对方转让标的公司股 权采取差异化定价。

综上,董事会认为本次交易定价遵循了公开、公平、公正的原则,符合相关法 律法规及公司章程的规定,定价符合公允性要求,不存在损害公司及其股东利益的 情形。

特此说明。

(以下无正文)

(本页无正文,为《苏州锴威特半导体股份有限公司董事会关于本次交易定价的 依据及公平合理性的说明》之盖章页)

苏州锴威特半导体股份有限公司董事会

2026年8月6日