东北证券：2024年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)2026年付息公告

东北证券股份有限公司2024年面向专业投资者

公开发行公司债券(第三期)2026年付息公告

重要提示:

债券简称:24 东北03

债券代码:148846

债权登记日:2026 年8 月7 日

付息日:2026 年8 月10 日(因2026 年8 月9 日为休息日,付息日顺延至 其后的第1 个交易日)

计息期间:2025 年8 月9 日至2026 年8 月8 日

东北证券股份有限公司2024 年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期) 将于2026 年8 月10 日支付自2025 年8 月9 日至2026 年8 月8 日期间的利息。 为保证付息工作的顺利进行,现将有关事项公告如下:

一、本期债券的基本情况

1.发行人:东北证券股份有限公司

2.债券名称:东北证券股份有限公司2024 年面向专业投资者公开发行公司 债券(第三期)

3.债券简称:24 东北03

4.债券代码:148846

5.债券余额:人民币8 亿元

6.期限:本期债券期限为3 年期固定利率债券

7.当前票面利率:2.05%

8.还本付息方式:本期债券按年付息,到期一次还本。

9.选择权条款:无

10.担保方式:无担保

11.受托管理人:东吴证券股份有限公司

12.债券信用等级:根据联合资信评估股份有限公司评定,发行人主体信用

在本次付息日2 个交易日前,公司会将本期债券本次利息足额划付至中国结 算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到款项后,通过资金结算 系统将本期债券本次利息划付给相应的付息网点(由债券持有人指定的证券公司 营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构)。

公司与中国结算深圳分公司的相关协议规定,如公司未按时足额将债券付息 资金划入中国结算深圳分公司指定的银行账户,则后续兑付兑息工作由公司自行 负责办理,相关实施事宜以公司的相关公告为准。

六、关于债券利息所得税的说明

1.个人投资者缴纳企业债券利息个人所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定, 本期债券个人(包括证券投资基金)债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税, 征税税率为利息额的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得 税代扣代缴工作的通知》(国税函〔2003〕612 号)规定,本期债券利息个人所 得税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴,就地入库。

2.非居民企业缴纳企业债券利息非居民企业所得税的说明

根据《财政部 税务总局关于延续实施境外机构投资境内债券市场企业所得 税、增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2026 年第5 号)的规定,自 2026 年1 月1 日起至2027 年12 月31 日止,对境外机构投资境内债券市场取得 的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。

3.其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明

其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。

七、咨询联系方式

1.发行人:东北证券股份有限公司

地址:长春市生态大街6666 号

联系人:王雪

电话:0431-85096675

2.受托管理人:东吴证券股份有限公司

地址:苏州工业园区星阳街5 号

联系人:钟巧、张天

电话:0512-62938585

特此公告。

东北证券股份有限公司

2026 年8 月6 日