成飞集成：董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告

四川成飞集成科技股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所2025 年度 履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和 四川成飞集成科技股份有限公司(以下简称“公司”)的《公 司章程》《董事会专门委员会实施细则》等规定和要求,董 事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,认真履职。现将董事 会审计委员会对会计师事务所2025 年度履行监督职责的情 况汇报如下:

一、会计师事务所的基本情况

(一)会计师事务所基本情况

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“容诚 所”)由原华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)更名而 来,初始成立于1988 年8 月,2013 年12 月10 日改制为特 殊普通合伙企业,是国内最早获准从事证券服务业务的会计 师事务所之一,长期从事证券服务业务。注册地址为北京市 西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26, 首席合伙人刘维。截至2025 年12 月31 日,容诚会计师事 务所共有合伙人233 人,共有注册会计师1507 人,其中856 人签署过证券服务业务审计报告。容诚会计师事务所经审计 的2024 年度收入总额为251,025.80 万元,其中审计业务收 入234,862.94 万元,证券期货业务收入123,764.58 万元。 容诚会计师事务所共承担518 家上市公司2024 年年报审计

业务,审计收费总额62,047.52 万元,客户主要集中在制造 业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、科 学研究和技术服务业、建筑业、水利、环境和公共设施管理 业等多个行业。

(二)聘任会计师事务所履行的程序

2025 年公司第八届董事会第二十次会议和2025 年第二 次临时股东会审议通过了《关于续聘2025 年度审计机构的 议案》,同意聘请容诚所为公司2025 年度财务报表和内部 控制审计机构,聘请费用合计38.8 万元。

二、2025 年会计师事务所履职情况

按照《业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》 和其他执业规范及公司2025年度报告工作安排,容诚所对公 司2025年度财务报告及2025年12月31日公司内部控制的有 效性进行了审计,同时对控股股东及其他关联方占用资金情 况等业务进行核查并出具了专项报告。

经审计,容诚所认为公司财务报表在所有重大方面按照 企业会计准则的规定编制,公允地反映了公司2025年12月31 日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司 经营成果和现金流量;公司按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。容诚所出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作过程中,容诚所就会计师事务所和相关 审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、 风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、

初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号- -主板上市公司规范运作》《公司章程》《董事会专门委员 会实施细则》等有关规定,审计委员会对会计师事务所履行 监督职责的情况如下:

2025 年7 月23 日,审计委员会召开视频会议,听取了 公司对容诚所2024 年年审工作服务情况评价的汇报。审议 通过了公司《关于续聘2025 年度审计机构的议案》,同意 聘任容诚所为公司2025 年度财务报告和内部控制审计机构, 并同意提交公司董事会审议。

2025 年11 月20 日,审计委员会通过视频会议形式召 开。与负责公司审计工作的注册会计师以及项目经理就年度 审计事项开展审前沟通。对2025 年度审计工作的审计范围、 事件节点、人员安排、审计重点进行了沟通。

2025 年12 月30 日,审计委员会通过视频会议形式召 开。听取了注册会计师以及项目经理预审工作情况汇报,审 计委员会与会计师事务所就预审发现问题进行了沟通并对 下一步年审工作的开展提出建议。

2026 年2 月26 日,审计委员会通过视频会议形式召开, 与注册会计师以及项目经理就年审情况进行沟通。

2026 年2 月28 日,审计委员会审议通过了公司2025 年 度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提 交董事会审议。

2026 年3 月4 日,审计委员会通过视频形式召开会议, 审议了《关于补充2025 年度日常关联交易的议案》并同意 提交董事会审议。

四、总体评价

审计委员会按照中国证监会、《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》等有关要求,充分发挥专门委员 会作用,对会计师事务所相关资质和执业能力进行了审查。 在年报审计期间,与会计师事务所进行了讨论和沟通,督促 会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告,切 实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

审计委员会认为容诚所在成飞集成2025 年度财务报告 审计和内部控制审计过程中遵循独立审计原则,公正、公允 地对公司财务状况、经营成果和内部控制有效性进行了审计, 出具的报表真实、准确、及时,切实履行了审计机构应尽的 职责。

四川成飞集成科技股份有限公司

董事会审计委员会

2026 年3 月14 日