恒邦股份：关于2026年度开展外汇套期保值业务的公告

山东恒邦冶炼股份有限公司 关于2026 年度开展外汇套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整,没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:

1.交易目的、交易品种、交易工具、交易场所和交易金额

为规范山东恒邦冶炼股份有限公司(以下简称“公司”)远期外汇交易业务, 强化相关业务内部风险控制,确保公司外汇资产和负债的安全,根据《中华人民共 和国外汇管理条例》《中华人民共和国期货和衍生品法》等国家有关法律法规的规 定,并结合公司实际情况,拟开展不超过50,000 万美元或等值外币额度的外汇套期 保值业务,任一时点的余额合计不超过50,000 万美元或其他等值外币。

公司开展外汇套期保值业务的主要品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、 货币掉期、外汇互换、外汇期权、利率掉期、利率期权等其他外汇衍生产品业务, 涉及的币种只限于生产经营所使用的主要结算货币,主要外币币种为美元。

2.已履行及拟履行的审议程序

2026 年3 月23 日,公司第九届董事会第三十八次会议审议通过了《关于2026 年度开展外汇套期保值业务的议案》,尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施。

3.风险提示

公司进行外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则,以规避和防 范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的汇率波动风险、内 部控制风险以及交易违约风险。敬请投资者注意投资风险。

一、投资情况概述

(一)目的及必要性

公司进出口业务主要采用美元结算,基本为进口业务,业务类型为购汇。当汇 率出现较大波动时,汇兑损益将对公司的经营业绩造成较大影响。随着海外金融市 场环境的不断变化,外汇汇率波动日趋频繁,外汇市场的不确定性越发凸显。为防 范并降低外汇汇率波动对公司经营业绩的影响,公司在风险可控范围内审慎开展外 汇衍生品交易业务。公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具 降低或规避汇率波动出现的汇率风险,控制经营风险、提高外汇资金使用效率,增 加财务稳健性,具有必要性。

(二)投资方式

1.交易品种及主要涉及货币

公司拟开展的外汇套期保值业务是为了满足生产经营的需要,在银行等金融机 构办理以规避和防范汇率风险为目的,包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、货币 掉期、外汇互换、外汇期权、利率掉期、利率期权等其他外汇衍生产品业务。

公司拟开展的外汇套期保值业务涉及的币种只限于生产经营所使用的主要结算 货币,主要外币币种为美元。

2.交易金额

根据公司实际经营所需的外汇情况,为配合原料采购业务,公司拟开展不超过 50,000万美元的外汇套期保值业务,且任一时点的余额合计不超过50,000万美元。

3.交易期限及授权

上述额度自股东大会审议通过之日起12个月内有效。在股东大会授权有效期限 内,公司可以与银行等金融机构开展外汇套期保值业务。如单笔交易的存续期超过 了决议的有效期,则决议的有效期自动顺延至单笔交易终止时止。鉴于外汇套期保 值业务与公司的经营密切相关,公司股东大会授权公司董事会及董事会授权人士全 权办理开展外汇套期保值的相关事宜。

4.资金来源

公司开展外汇套期保值业务,主要与银行签订协议占用银行授信额度,少部分 缴纳一定比例保证金,缴纳的保证金比例由银行签订的协议内容确定,缴纳保证金 将使用公司的自有资金且不涉及信贷资金及募集资金。

5.交易对方

本次开展外汇套期保值业务将与具有合法经营资质的银行等金融机构进行交易。

二、开展外汇套期保值业务的可行性

公司制定了《远期外汇交易业务管理办法》,完善了相关内控制度,强化风险 预警,确保覆盖事前防范、事中监控和事后处理的各个环节。公司财务部密切跟踪 金融衍生品公开市场价格或公允价值变动,及时评估外汇衍生品交易业务的风险敞 口变化情况,并定期向公司相应监管机构报告。公司审计监管部负责审查和监督金 融衍生品交易的实际运作情况,包括资金使用情况、盈亏情况、会计核算情况、办 法执行情况、信息披露情况等。公司具备与所开展业务相适应的资金实力和抗风险 能力。公司采取的针对性风险控制措施切实可行,开展外汇套期保值业务具有可行 性。

三、审议程序

2026 年3 月23 日,公司第九届董事会第三十八次会议审议通过了《关于2026 年度开展外汇套期保值业务的议案》。

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7 号--交易与关联交易》的 相关规定,公司就套期保值业务出具了《关于开展外汇期货套期保值业务的可行性 分析报告》并作为《关于2026 年度开展外汇套期保值业务的议案》的附件。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第1 号--主板上市公司规范运作》等相关法律法规的规定,该套期保值业务及 授权额度事项经董事会审议通过后,尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施。

同时,提请股东大会授权公司董事会及董事会授权人士全权办理开展外汇套期 保值的相关事宜。

四、交易风险分析及风控措施

(一)外汇套期保值业务风险分析

外汇套期保值交易可以有效降低汇率波动对公司经营的影响,但也可能存在如 下风险:

1.汇率波动风险:在外汇汇率波动较大时,公司判断汇率大幅波动方向与外汇 套期保值合约方向不一致时,将造成汇兑损失;若汇率在未来发生波动时,与外汇 套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损失。

2.内部控制风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度较高,可能会由于 内控制度不完善而造成风险。

3.交易违约风险:外汇套期保值交易对手出现违约,不能按照约定支付公司套 期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失,将造成公司损失。

(二)公司采取的风险控制措施

1.为控制汇率大幅波动风险,公司将加强对汇率的研究分析,实时关注国际国 内市场环境变化,适时调整经营、业务操作策略,最大限度地避免汇兑损失。

2.公司财务部是外汇套期保值业务的经办部门,负责外汇套期保值业务的管理, 负责外汇套期保值业务的计划制订、资金筹集、日常管理(包括提请审批、实际操 作、及时汇报额度使用情况等工作),所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基 础,禁止进行投机和套利交易。公司内部审计部门应对外汇套期保值交易业务的实 际操作情况,额度使用情况及盈亏情况进行审查。

3.为控制交易违约风险,公司仅与具有相关业务经营资质的大型银行等金融机 构开展外汇套期保值业务,保证公司开展外汇套期保值业务的合法性。

五、交易相关会计处理

公司将严格按照财政部发布的《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》 《企业会计准则第23号--金融资产转移》《企业会计准则第24号--套期会计》 《企业会计准则第37号--金融工具列报》等相关规定及其指南,对开展的外汇衍 生品交易业务进行相应的会计核算处理,真实、客观地反映资产负债表及损益表相 关项目。

六、备查文件

1.第九届董事会第三十八次会议决议;

2.关于开展外汇期货套期保值业务的可行性分析报告。

特此公告。

山东恒邦冶炼股份有限公司

董 事 会

2026 年3 月25 日