恒邦股份：关于对江西铜业集团财务有限公司的风险评估报告

山东恒邦冶炼股份有限公司关于对江西铜业集团财务有限公司的风险评估报告山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验江西铜业集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》《营业执照》等证件资料，并审阅了财务报告和风险指标，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：

一、基本情况江西铜业集团财务有限公司成立于2006年12月8日，是经原中国银行保险监督管理委员会（现国家金融监督管理总局）批准设立的非银行金融机构。

企业名称：江西铜业集团财务有限公司类型：有限责任公司法定代表人：张嵩注册资本：260000万元人民币成立日期：2006年12月8日登记机关：南昌市市场监督管理局住所：江西省南昌市红谷滩区丰和中大道1100号金融街.世纪中心B座办公楼第5层

经营范围：企业集团财务公司服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后在许可有效期内方可开展经营活动，具体经营项目和许可期限以相关部门批准文件或许可证件为准）

二、财务公司内部控制基本情况

（一）控制环境

财务公司法人治理结构组织健全，按照《中华人民共和国公司法》中关于有限责任公司的要求以及《企业集团财务公司管理办法》有关要求，设立了股东会、董事会和高级管理层。在董事会下设战略委员会、风险管理委员会、审计委员会、薪酬管理委员会和关联交易控制委员会；在高级管理层下设立了信贷审查委员会、同业与投资业务审查委员会和信息科技委员会，对总经理负责，各专门委员会的职责权限、任职资格、议事规则、工作程序以及委员的任职条件具体明确。“两会一层”

和各委员会能在各自的职权范围内履行职责。财务公司目前共设十二个部门，分别是：公司业务部、资金结算部、计划财务部、综合管理部、党群工作部、稽核审计部、金融市场部、交易拓展部、风险管理部、内控管理部、法务合规部和信息科技部。

（二）风险识别与评估财务公司按照监管部门和江西铜业集团有限公司管理要求，通过建立风险管理的三道防线，进一步完善法人治理体系，优化业务制度建设，深化信息沟通共享，对风险进行有效识别和管理。

财务公司确立了风险管理三道防线，即各业务部门实施有效自我控制为第一道防线，是直面风险、应对风险的主体，负责落实风险管理责任，是风险管理的第一责任人；计划财务部、信息科技部、风险管理部、内控管理部、法务合规部与综合管理部为风险管理第二道防线的职能部门，是协助第一道防线进行风险管控的职能部门；稽核审计部和党群工作部为风险管理第三道防线的职能部门，主要负责检查、监督第一、二道防线的工作，确保风险管控工作符合财务公司董事会与高级管理层要求。为确保客观性与独立性，第三道防线没有直接管控责任。

各部门主要风险识别和评估情况如下：