渝农商行：董事会审计委员会2025年度履职情况报告

重庆农村商业银行股份有限公司 董事会审计委员会2025 年度履职情况报告

截至2025 年末,重庆农村商业银行股份有限公司(以下简称“本行”)董事 会审计委员会由5 名委员组成,主任委员由独立董事李嘉明先生担任,委员包括 股东董事马宝先生、董斌先生,独立董事李明豪先生、毕茜女士,全部委员均具 有履行审计委员会工作职责的专业知识和相关经验。

根据本行公司章程及本行《董事会审计委员会工作细则》,本行董事会审计 委员会主要职责为:监督本行的内部控制,检查和评估本行重大经营活动的合规 性;审核本行重大财务政策及其贯彻执行情况,监督财务运营状况,监控财务报 告的真实性和管理层实施财务报告程序的有效性;监督和评价本行内部审计工作, 以及本行内部审计制度及其实施情况;提议聘请或更换外部审计师,采取合适措 施监督外部审计师的工作,确保审计工作的独立性;审查外部审计师所作出的本 行年度审计报告、半年度财务审阅报告、其他财务会计报告和其他需披露的财务 信息,并对其真实性、准确性和完整性作出判断性报告,提交董事会审议;审核 内部审计章程等重要制度和报告,审查中长期审计规划和年度审计计划,提交董 事会审议;协调内部审计部门与外部审计师之间的沟通;确保本行雇员可就财务 汇报、内部监控或其他方面可能发生的不正当行为提出关注,并让本行对此等事 宜作出公平独立的调查及采取适当行动;审核本行的财务信息及其披露;监督及 评估本行的内部控制;本行股票上市地证券监督管理机构及相关法律法规规定的 职权;董事会授予的其他职权等。

2025 年,本行董事会审计委员会召开会议5 次,单独与外部审计师召开沟 通会议3 次。通过上述会议,审计委员会进一步加强了与外部审计师的沟通交流 和对内部审计工作的监督。会议审议了本行2025 年内部审计工作计划、2024 年 度业务连续性专项审计报告、2024 年度财务决算方案、2024 年度内部控制评价 报告的议案、2024 年年度报告及其摘要、业绩公告、聘请2025 年度会计师事务 所、2024 年度会计师事务所履职评价报告、审计委员会对会计师2024 年度履行 监督职责情况报告、2025 年第一季度报告、2025 年半年度报告及其摘要、业绩 公告、2025 年第三季度报告等议案,审阅了本行2024 年度内部审计工作报告、

2024 年流动性风险管理专项审计报告、2024 年关联交易专项审计报告、2024 年 市场风险管理专项审计报告、2024 年衍生产品交易业务专项审计报告、2024 年 反洗钱和反恐怖融资专项审计报告、2024 年预期信用损失法实施情况专项审计 报告、2024 年金融资产风险分类专项审计报告、2024 年薪酬管理专项审计报告、 2024 年消费者权益保护专项审计报告、2024 年信息科技专项审计报告、2024 年 资本管理专项审计报告、2024 年国别风险管理专项审计报告、2024 年压力测试 工作开展情况专项审计报告等,并将上述议案提交董事会审议或审阅。2025 年 董事会审计委员会在监督和评估外部审计机构工作,审阅公司财务报告以及内部 控制有效性等方面勤勉尽责,切实有效地履行了职责。

2026 年,董事会审计委员会将继续秉持审慎、客观的态度,强化责任意识, 利用自身专业优势充分发挥审计委员会的指导、监督职能,持续推动内部审计工 作的健全和完善,维护公司和股东的合法权益。