优机股份：关于公司开展外汇套期保值业务的公告

债券代码:810011

债券简称:优机定转

四川优机实业股份有限公司 关于公司开展外汇套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。

四川优机实业股份有限公司(以下简称“公司”)于2026 年3 月3 日召开第六届 董事会第二十七次会议审议通过了《关于公司开展外汇套期保值业务的议案》,同意 公司开展外汇套期保值业务。现将有关情况公告如下:

一、开展外汇套期保值业务的目的及交易品种

为有效规避和防范外汇市场风险,降低汇率波动对公司业绩的不利影响,增强财 务稳健性,提高外汇资金使用效率,公司(含合并报表范围内子公司及孙公司,以下 同)拟开展外汇套期保值业务。该外汇套期保值业务为远期结售汇。

二、外汇套期保值业务基本情况

(一)外汇交易币种

公司拟开展的外汇套期保值业务涉及币种限于与公司经营业务所使用的结算币 种,包括但不限于美元、欧元等币种。

(二)外汇套期保值交易期间及授权

外汇套期保值交易期限,自公司审议通过之日起12 个月内有效。期限内任一时点 的交易总金额不得超过审批额度,如单笔交易的存续期超过了决议的有效期,则有效 期自动顺延至该笔交易终止时止。

公司董事会授权公司管理层审批日常外汇套期保值业务方案及签署外汇套期保 值业务相关合同。

(三)外汇套期保值业务规模

根据公司实际业务发展情况,公司在有效期内开展外汇套期保值业务的滚存余额 不超过500.00 万美元或等值500.00 万美元;上述额度在决议有效期内资金可以滚动 使用,滚存余额不超过总额度。

(四)资金来源

公司开展外汇套期保值业务投入的资金来源为公司自有资金,不涉及募集资金或 者银行信贷资金。

三、履行的决策程序

2026 年2 月28 日公司第六届董事会审计委员会第十六次会议审议通过《关于开 展外汇套期保值业务的议案》,同意3 票;反对0 票;弃权0 票。

2026 年3 月3 日公司召开第六届董事会第二十七次会议审议通过《关于开展外汇 套期保值业务的议案》,同意9 票;反对0 票;弃权0 票,本议案不涉及关联交易, 无需回避表决。

根据《北京证券交易所股票上市规则》及《公司章程》相关规定,该议案无需提 交股东会审议。

四、外汇套期保值业务风险情况及控制措施

公司进行外汇套期保值业务遵循稳健的原则,不进行以投机为目的的外汇交易, 所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础。以具体经营业务为依托,以规避和 防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险:

(一)风险分析

1、外汇变动风险:在汇率行情变动较大的情况下,若公司交易申请书约定的汇率 低于实时汇率时,将造成汇兑损失。

2、内部控制风险:外汇套期保值交易专业性较强,复杂程度较高,可能存在由于 操作失误、系统故障等原因导致在办理外汇套期保值业务过程中造成损失。

3、履约风险:公司进行的外汇套期保值业务交易对手均为信用良好且与公司已建

立长期业务往来的金融机构,但也可能存在履约风险。

(二)风险控制措施

1、公司将以实际外汇收支预测为基础进行交易,严格控制交易规模,并建立动态 监控与止损机制,以降低汇率异常波动对经营业绩的影响。

2、公司制定严格的外汇衍生品交易业务管理制度,明确操作原则、审批权限、业 务流程及风险管理要求,落实关键岗位职责分离,确保规范运作。

3、公司与具有合法资质的大型商业银行开展外汇套期保值业务,密切跟踪相关领 域的法律、法规,规避可能产生的法律风险。

4、公司财务部门将持续跟踪外汇套期保值业务公开市场价格或公允价值变动,及 时评估外汇套期保值业务的风险敞口变化情况,并定期向公司管理层报告,发现异常 情况及时上报,提示风险并执行应急措施;内部审计机构定期或不定期对外汇套期保 值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。

五、外汇套期保值业务的会计核算原则

公司将根据《企业会计准则第22 号--金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号--套期会计》《企业会计准则第37 号--金融工具列报》等相关规定及其指 南,对外汇套期保值业务进行相应核算和披露,以真实、公允地反映业务情况及其对 公司财务状况和经营成果的影响。

六、保荐机构意见

经核查,保荐机构认为:公司开展外汇套期保值业务事项已经公司审计委员 会、董事会审议通过,履行了必要的法律程序,符合《北京证券交易所股票上市规 则》等相关法律法规及《公司章程》的规定。公司进行外汇套期保值业务遵循稳健 原则,公司开展外汇套期保值业务,是以正常的生产经营为基础,以规避汇率风险 为目的,通过适度地开展外汇套期保值,公司可以提高资金使用效率,降低进出口 业务带来的潜在汇率风险,合理管控汇兑损益,不存在损害全体股东利益的情形。

综上所述,保荐机构对优机股份本次开展外汇套期保值业务事项无异议。

七、备查文件

(一)《四川优机实业股份有限公司第六届董事会第二十七次会议决议》;

议》; (二)《四川优机实业股份有限公司第六届董事会审计委员会第十六次会议决

(三)《开源证券股份有限公司关于四川优机实业股份有限公司开展外汇套期保 值业务的核查意见》。

四川优机实业股份有限公司

董事会

2026 年3 月4 日