新诺威：2025年度内部控制审计报告

内部控制审计报告

德师报(审)字(26)第S00166 号

石药创新制药股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了石 药创新制药股份有限公司(以下简称“石药创新”)2025 年12 月31 日的财务报告内部控制的有 效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是石药创新董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,石药创新于2025 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

本报告仅供石药创新本次向相关监管部门报告内部控制情况时使用,不得用作任何其他 目的。

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师吴杉

中国・上海

中国注册会计师王瀚平

2026 年3 月16 日