钢研高纳：2025年度内部控制审计报告

北京钢研高纳科技股份有限公司

信会师报字[2026]第ZG10043号

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北京钢研高纳科技股份有限公司

(2025年1月1日至2025年12月31日止)

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1-2

IBDO 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

信会师报字[2026]第ZG10043号

北京钢研高纳科技股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了北京钢研高纳科技股份有限公司(以下简称贵公 司)2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,贵公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

IBDO春 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

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(特殊普通合伙) E

中国・上海

中国注册会计师:

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中国注册会计师

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中国注册会计师:

李海南

2026年3月18日

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年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal

证书编号:

姓名:李海南 证书编号:310000061321

No.ofCertificate 310000061321

批准注册协会:

Authorized Institute ofCP京注册会计师协会

/y05 2017

年

月1

Date of Issuance

月

发证日期:

年 月 日