普洛药业：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的评估报告

普洛药业股份有限公司董事会审计委员会 2025 年度对会计师事务所履行监督职责情况的评估报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《独立董事管理 办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号--主板上市公司规范运 作》和《公司章程》等规定和要求,普洛药业股份有限公司(以下简称“公司”) 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守,认真履职对和信会计师事务 所(特殊普通合伙)(以下简称“和信会计师事务所”)2025 年度履行监督职 责的情况报告如下:

一、2025 年度对会计师事务所履行监督职责的基本情况

1、评估与聘任:2025 年2 月1 日,公司第九届董事会审计委员会2025 年 第一次会议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》。审计委员会对和信会计 师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、投资者保护能力等进行了 事前审查和评估,认为其具备为上市公司提供审计服务的专业能力和资质,同意 公司继续聘请和信会计师事务所为公司2025 年度财务和内部控制审计机构,并 提交董事会审议。审计委员会向董事会提出了续聘和信会计师事务所为公司 2025 年度审计机构的建议,并经董事会及股东大会审议通过。

2、监督沟通机制:2026 年2 月27 日,审计委员会与负责公司审计工作的 注册会计师召开沟通会议,认真听取、审阅了和信会计师事务所对公司2025 年 度审计工作的计划预审情况,就审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点 等相关事项进行了沟通,对审计风险事项进行分析并提出建议。针对公司年报审 计的工作计划及相关资料,提出具体意见和要求。在审计过程中,审计委员会与 审计会计师保持沟通,了解年审工作进度及审计中存在的问题,督促其按时按质 完成年报审计工作。

3、监督审计质量:审计委员会密切关注年审工作的进展情况,通过听取管 理层的汇报、审阅审计团队提交的审计资料和沟通文件等方式,对审计程序、审 计证据、审计结论的恰当性进行了监督,未发现其存在有失客观、独立的情况。 2026 年3 月11 日,公司第九届董事会审计委员会2026 年第三次会议审议通过 公司《2025 年年度报告》及其摘要、《2025 年度内部控制评价报告》《2025 年 度财务报告》《关于续聘会计师事务所的议案》相关议案并同意提交董事会审议。

二、对会计师事务所2025 年度履职情况的评价

1、专业能力与审计质量:和信会计师事务所在2025 年度财务报表审计及内 部控制审计工作中,严格遵守《中国注册会计师执业准则》《中国注册会计师职 业道德守则》等相关规定,勤勉尽责,审计程序执行到位,审计证据充分适当, 按时完成了各项审计任务。

2、沟通有效性:和信会计师事务所审计团队与审计委员会、管理层保持了 畅通、有效的沟通,对审计中发现的问题能及时、清晰地汇报,并就关键判断和 重大事项提供了专业意见。

董事会审计委员会认为,和信会计师事务作为公司2025 年度的审计机构, 在审计过程中勤勉尽责,坚持以公允、客观的态度进行独立审计,表现了良好的 职业操守和业务素质,按时完成了公司2025 年度年报审计相关工作,审计行为 规范有序,出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

普洛药业股份有限公司

董事会审计委员会

2026 年3 月20 日