源杰科技：2025年度内部控制审计报告

旺

陕西源杰半导体科技股份有限公司

内部控制审计报告

2025年度

BDO 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

内部控制审计报告

信会师报字[2026]第ZA10379号

陕西源杰半导体科技股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了陕西源杰半导体科技股份有限公司(以下简称"贵 公司")2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

内部控制审计报告第1页

BDO 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,贵公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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中国注册会计师:

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中国・上海

二0二六年三月二十三日

内部控制审计报告第2页

仅供出报告使用,

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仅供出报告使用,其他无效。

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本证书经检验合格,继续有效一年 This certificate is velid for another yearafter this renewal.

证书编号: 310000050209 No.ofCerificate 批准注册协会: Aonzo Itute ofCPAs

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发证日期:1999

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