高铁电气：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告

中铁高铁电气装备股份有限公司董事会审计委员会对会 计师事务所2025 年度履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师 事务所管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监 管指引第1 号--规范运作》和中铁高铁电气装备股份有限 公司(以下简称“公司”)的《公司章程》《董事会专门委员 会议事规则》等规定和要求,董事会审计委员会本着勤勉尽 责的原则,恪尽职守,认真履职。现将董事会审计委员会对 会计师事务所2025 年度履职评估及履行监督职责的情况汇 报如下:

一、2025 年年审会计师事务所基本情况

(一)会计师事务所基本情况

会计师事务所名称:中审众环会计师事务所(特殊普通 合伙)(以下简称:“中审众环”)

成立日期:中审众环始创于1987 年,是全国首批取得 国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计 资格的大型会计师事务所之一。根据财政部、证监会发布的 从事证券服务业务会计师事务所备案名单,中审众环具备股 份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013 年11 月, 按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。

组织形式:特殊普通合伙

注册地址:湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166

号长江产业大厦17-18 层

首席合伙人:石文先

截至2025 年12 月31 日合伙人数量:237 人

截至2025 年12 月31 日注册会计师人数:1,306 人,其 中:签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数:723 人

2024 年度业务总收入:217,185.57 万元

2024 年度审计业务收入:183,471.71 万元

2024 年度证券业务收入:58,365.07 万元

2024 年度上市公司审计客户家数:244 家,主要行业: 制造业,批发和零售业,房地产业,电力、热力、燃气及水 生产和供应业,农、林、牧、渔业,信息传输、软件和信息 技术服务业,采矿业,文化、体育和娱乐业等,审计收费 35,961.69 万元,铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造 业同行业上市公司审计客户家数4 家。

(二)聘任会计师事务所履行的程序

公司于2025 年3 月24 日召开的第三届董事会审计委员 会第五次会议、第三届董事会第八次会议、第三届监事会第 六次会议审议通过了《关于续聘2025 年度会计师事务所的 议案》,后该议案于2025 年4 月23 日经2024 年年度股东大 会审议通过。

二、2025 年年审会计师事务所履职情况

在执行审计工作的过程中,中审众环就事务所和相关审 计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风

险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审 计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。 中审众环审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作 的专业知识和从业资格,能够胜任本次审计工作。

按照《审计业务约定书》,结合公司2025 年年报工作安 排,中审众环对公司2025 年度财务报告及内部控制的有效 性进行了审计,同时对公司募集资金使用保管情况、财务决 算情况、关联方资金占用情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计,中审众环认为公司财务报表公允反映了公司 2025 年度的经营情况,公司各方面保持了有效的财务报告内 部控制并出具了标准无保留意见的审计报告。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会专门委员会工作细则》等有关规定, 审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下:

(一)公司董事会审计委员会查阅了中审众环的执业资 质、执业质量、诚信记录等相关资料,并于2025 年3 月24 日召开第三届董事会审计委员会第五次会议审议通过《关于 续聘2025 年会计师事务所的议案》并发表如下意见:审计 委员会通过对中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)的专 业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等方面进 行审查,并结合过往的业务合作情况作出专业判断,认为中 审众环会计师事务所(特殊普通合伙)具备为上市公司提供 审计服务的专业能力、资质和经验,在为公司提供审计服务 期间切实履行了审计机构应尽的职责,能够满足公司2025

年度审计需要,同意续聘中审众环会计师事务所(特殊普通 合伙)作为公司2025 年度财务报表和内部控制审计机构, 并同意将该议案提交公司董事会审议。

(二)2026 年1 月26 日,审计委员会与负责公司审计 工作的注册会计师召开审前、审中沟通会议,对2025 年度 审计工作计划、审计重点关注事项等方面进行了充分沟通, 并达成一致意见。

(三)2026 年3 月23 日,审计委员会与负责公司审计 工作的注册会计师召开审后沟通会议,对2025 年度审计报 告、管理建议书及其他审计相关问题进行了充分沟通,并达 成一致意见。

(四)2026 年3 月23 日,公司召开第三届董事会审计 委员会第九次会议,审议通过公司2025 年年度报告及摘要、 财务决算报告及财务审计报告、内部控制评价报告等议案并 同意提交董事会审议。

四、总体评价

报告期内,审计委员会充分发挥了审查、监督的作用, 对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查,在年报 审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通,有效监 督了审计工作,切实履行了审计委员会对会计师事务所的监 督职责。公司审计委员会认为中审众环在对公司年报审计过 程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计,表现了良好的 职业操守和业务素质,按时完成了公司2025 年年报审计相 关工作,出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

2026 年,审计委员会将继续恪尽职守,密切关注内部审 计工作,加强对公司内外部审计的沟通、监督、核查,确保 董事会对经理层的有效监督,保证董事会客观、公正及独立 运作,维护公司整体利益及全体股东的合法权益。

中铁高铁电气装备股份有限公司董事会审计委员会

2026 年3 月26 日