交通银行：董事会审计委员会2025年度履职情况报告

交通银行股份有限公司董事会 审计委员会2025年度履职情况报告

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号― ―规范运作》及《交通银行股份有限公司章程》《交通银行 股份有限公司董事会审计委员会工作规则》(以下分别简称 《公司章程》《审计委员会工作规则》)等规定,交通银行 股份有限公司(以下简称本行)董事会审计委员会认真执行 年初既定工作计划,在审核财务信息及披露、执行会计政策、 强化内外部审计监督、完善内部控制体系等方面积极履行咨 询和监督等职能,保障了本行各项财务信息的真实准确、内 部控制体系的稳定有效以及经营管理的稳健运营。现将委员 会2025 年度履职情况报告如下:

一、会议召开及委员出席情况

2025 年,委员会召开5 次会议,审议(审阅)通过定期 业绩报告、财务决算报告、利润分配方案、固定资产投资计 划、修订《审计委员会工作规则》等41 项议案和报告,向 董事会提交审议意见。年内委员会各次会议的召开程序、表 决方式和通过的议案均符合《公司章程》《审计委员会工作 规则》等规定。

各位委员认真勤勉履职,遵循高标准的职业道德准则, 积极参与对议案的研究、讨论和决策工作,同时发挥自身专 业专长,为董事会科学决策发挥了有效的专家咨询作用。

二、委员会开展的主要工作

(一)加强制度建设,完善委员会职能职责

认真落实新《公司法》和监管部门要求,承接原监事会 有关职能、强化监督职责。一是修订《审计委员会工作规则》, 明确审计委员会行使《公司法》等规定的原监事会有关职权。 二是在监事会撤销后,审计委员会委员通过列席战略委员会、 风险管理与关联交易控制委员会等方式履行监督职能,对发 展战略的科学性、合理性和稳健性开展监督;掌握全面风险 管理成效,对并表管理、预期信用损失、压力测试、数字化 风控能力建设等领域进行跟踪监督。三是在委员会下设委员 会办公室,发挥对委员会履职的支撑保障作用,同时强化与 审计监督局负责人、财务管理部负责人的沟通机制,更好发 挥监督职能。

(二)加强资本管理,推动定向增发工作圆满完成

一是严格遵守资本管理第三支柱信息披露监管规定,审 议并提请董事会对外披露4 个季度的资本管理第三支柱信息 披露报告,审阅《2024 年度资本管理高级方法实施情况审计 报告》。二是审议《向特定对象发行A股股票募集资金使用 的可行性分析报告》《未来三年(2025-2027 年)股东分红 回报规划》等议案。三是落实监管要求,及时修制《募集资 金管理办法》,有效规范募集资金使用。同时,在定向增发 工作完成后,定期核查募集资金投资项目进展情况。截至 2025 年末,募集资金净额全部用于补充核心一级资本,不存 在与披露的募集资金用途不相符的情形。

(三)监督财务运营情况,定期审核财务状况和财务报

一是审议2024 年度报告、2025 年季度及半年度报告在 内的4 份定期业绩报告,就财务报告信息的真实性、完整性 和准确性进行审核把关。二是审议年度财务决算报告、年度 利润分配方案、年度固定资产投资计划等议案,保障重大资 金使用和重大决策合规性。其中,本行连续第二年实施半年 度现金分红,现金分红率连续第十三年保持在30%以上。三 是关注重大投融资和资产处置、股权管理、薪酬考核及激励 约束等情况,督促提升资源配置效率与绩效管理水平。

(四)指导并监督内部审计工作,定期评估内部控制有 效性

一是定期指导和督促内部审计工作。审议《内部审计 2024 年工作总结和2025 年工作计划》,每季度听取审计工 作情况的汇报,监督和推动内部审计部门工作,向董事会提 出多项提升内部审计工作质效的意见建议。对内部审计部门 履职尽责情况进行考核评价,审议批准《2024 年度审计监督 局考核结果》。二是开展年度内部控制和合规管理情况评价。 检查内部控制、合规管理制度及其执行情况,关注境外合规、 案防和员工行为管理、信息披露、监管发现问题及整改等情 况,审议通过《2024 年度内部控制与合规管理情况报告》, 提请董事会审批并公开披露《内部控制评价报告》。三是审 议和审阅关联交易管理、境内外反洗钱、业务连续性管理、 资本管理高级方法实施情况等多项专项审计报告,评估业务 合规管理水平。

(五)加强外部审计机构聘用和管理,有效发挥外审作 用

一是定期审阅外部审计师关于财务报表审计、审阅工作 的情况汇报,督促做好审计审阅工作。听取《2024 年度会计 师事务所审计工作总结报告》《2024 年度会计师事务所服务 评价情况报告》,督促外部审计师按照会计准则和业务约定, 高质量完成审计工作,并在提供专业建议方面更好发挥作用。 审阅《2024 年度外部审计信息安全情况报告》,督促优化安 全管控流程与措施,确保审计信息安全。二是根据本行业务 发展需要和审计服务需求,参照市场情况,提请董事会审议 2025 年度会计师事务所聘用方案,合理确定服务费用。三是 部分委员参加独立董事与外部审计机构沟通会4 次,了解外 部审计工作和交行经营发展情况。

(六)规范开展履职监督,有序推进履职评价

一是以会议列席、独立调研、访谈沟通等多种方式深化 日常监督,致力多渠道掌握董事会及其成员、高管层及其成 员全年履职情况,保障信息获取的全面性、科学性。二是为 同时满足境内外合规要求,与人事薪酬委员会协同开展履职 评价工作,并由审计委员会承担终审责任,确保评价保持科 学公允。评价结果将按时报送监管,并向股东会报告。

(七)加强能力建设,提升履职水平

一是各位委员定期参阅本行提供的经济金融动态、交行 经营管理以及监管通报等信息,多方面获取履职所需信息。 二是各位委员参加香港公司治理公会举办的相关培训、交行

反洗钱培训,内容涉及可持续发展、信息披露、公司治理与 资本运作实务、反洗钱等。

三、年度调研情况

2025 年,各位委员在董事会统一组织下,与其他董事同 赴多地基层分支机构及总行部门开展联合调研,穿透了解集 团上下在经营管理重点领域的体制机制建设情况,向管理层 提出系统性、建设性意见建议,为科学谋划“十五五”时期 发展规划建言献策。

交通银行股份有限公司

董事会审计委员会

2026 年3 月27 日