南宁百货：四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)南宁百货大楼股份有限公司内部控制审计报告

四川华倍(集团)会计师事务所 (特殊普通合伙)

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南宁百货大楼股份有限公司 内部控制审计报告

川华信专2026第0134000号

目录:

1、内部控制审计报告

西海华信 (特 骑

南宁百货大楼股份有限公司

内部控制审计报告

内部控制审计报告

川华信专2026第0134000号

南宁百货大楼股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了南 宁百货大楼股份有限公司(以下简称"南宁百货")2025年12月31日的财务报告内部控制的有 效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是南宁百货董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,南宁百货于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中国注册会计师:

中国注册会计师:

二0二六年三月二十六日

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出生日期

分证号码 uy r .

作单位 rkinguit

姓 性 sx 会

证书编号:510401441585

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批准注册协会:四川省注册会计师协会

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1996年2月16日

发证日期:

年度检验登记

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本证书经检验

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月

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作单位 ruit

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期出生日期 解扰会

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年度检验登记 Annual Renewal Regis

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继续有 效 S NIX

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汪红君

证书编号:510100030038

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批准注册协会: 四川省注册会计师协会

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2020年8月26日

发证日期:

年 月

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