佳士科技：关于开展外汇衍生品交易的公告

深圳市佳士科技股份有限公司 关于开展外汇衍生品交易的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:

1、交易目的:公司海外销售占比较高,主要以美元结算,近几年受国内外 经济发展变化等因素综合影响,外汇市场波动明显,对公司经营业绩产生影响。 为有效规避外汇市场风险,防范汇率大幅波动对公司可能造成的不利影响,合理 降低财务费用,公司将开展外汇衍生品交易业务。

2、交易品种:公司外汇衍生品交易包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、 外汇期权及其它外汇衍生产品等。

3、交易金额和有效期:公司拟使用自有资金开展总额度不超过2.2 亿美元 或等值人民币的外汇衍生品交易,额度内可以循环滚动使用,有效期为自公司 2025 年度股东会审议通过之日起至2026 年度股东会召开日止,如单笔交易的存 续期超过了决议有效期,则决议有效期自动顺延至该笔交易终止时止。

4、《关于开展外汇衍生品交易的议案》已经公司第六届董事会审计委员会第 六次会议和第六届董事会第七次会议审议通过,尚需提交公司2025 年度股东会 审议。

5、风险提示:公司拟开展的外汇衍生品交易遵循锁定汇率和利率风险的原 则,不做投机性、套利性的交易操作,但仍存在一定的市场风险、流动性风险、 履约风险和内部控制风险,敬请投资者注意风险。

深圳市佳士科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2026 年4 月9 日召 开第六届董事会第七次会议,审议通过了《关于开展外汇衍生品交易的议案》, 董事会同意公司(含下属子公司,下同)使用自有资金开展总额度不超过2.2 亿

美元或等值人民币的外汇衍生品交易,主要内容如下:

一、投资情况概述

1、交易目的

公司海外销售占比较高,主要以美元结算,近几年受国内外经济发展变化等 因素综合影响,外汇市场波动明显,对公司经营业绩产生影响。为有效规避外汇 市场风险,防范汇率大幅波动对公司可能造成的不利影响,合理降低财务费用, 公司将开展外汇衍生品交易业务。

2、交易金额和有效期

公司拟使用自有资金开展总额度不超过2.2 亿美元或等值人民币的外汇衍生 品交易,额度内可以循环滚动使用,有效期为自公司2025 年度股东会审议通过 之日起至2026 年度股东会召开日止,如单笔交易的存续期超过了决议有效期, 则决议有效期自动顺延至该笔交易终止时止。在有效期内,任一时点的交易金额 (含前述交易的收益进行再交易的相关金额)将不超过已审议额度。

3、交易方式

公司开展外汇衍生品交易的币种仅限于生产经营所使用的主要结算货币,交 易品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权及其他外汇衍生产品等。 交易对方为经有关政府部门批准、具有外汇衍生品业务经营资质的银行或其它金 融机构。

4、资金来源

金。

公司开展衍生品交易的资金来源为自有资金,不涉及募集资金或银行信贷资

5、交易授权

董事会授权管理层在额度范围和期限内行使决策权并签署相关文件,具体业 务的实施由财务部负责。

二、审议程序

1、审计委员会审议情况

2026 年4 月3 日,公司第六届董事会审计委员会第六次会议审议通过了《关

于开展外汇衍生品交易的议案》。经审核,审计委员会认为开展外汇衍生品交易 符合公司实际经营的需要,有利于防范汇率波动风险,不存在损害公司及全体股 东、特别是中小股东利益的情形,不会影响公司正常生产经营,全体委员同意公 司使用自有资金开展总额度不超过2.2 亿美元或等值人民币的外汇衍生品交易。

2、董事会审议情况

2026 年4 月9 日,公司第六届董事会第七次会议审议通过了《关于开展外 汇衍生品交易的议案》。经审核,董事会同意公司使用自有资金开展总额度不超 过2.2 亿美元或等值人民币的外汇衍生品交易,并授权管理层在额度范围和期限 内行使决策权并签署相关文件,具体业务的实施由财务部负责。

3、《关于开展外汇衍生品交易的议案》尚需提交公司2025 年度股东会审议。

三、交易风险分析及风控措施

(一)交易风险

公司开展的外汇衍生品交易遵循锁定汇率和利率风险的原则,不做投机性、 套利性的交易操作,但仍存在一定的风险。

1、市场风险。因外汇行情变动较大,可能产生因标的利率、汇率等市场价 格波动引起外汇衍生品价格变动,进而造成亏损的市场风险。

2、流动性风险。外汇衍生品以公司外汇资产、负债为依据,与实际外汇收 支相匹配,以保证在交割时有足额资金供结算,或选择净额交割衍生品,以减少 到期日资金需求。

3、履约风险。公司将选择具有良好信用且与公司已建立长期业务往来的银 行或其它金融机构作为交易对手,以降低履约风险。

4、内部控制风险。外汇衍生品业务专业性较强,复杂程度较高,可能会由 于公司内部控制机制不完善或操作人员未按规定程序进行交易而带来风险。

(二)采取的风控措施

1、公司制定了《外汇衍生品交易管理制度》,对业务操作原则、业务的职责 范围和审批权限、管理和内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风 险处理程序、信息披露和档案管理等方面进行明确规定,完善了制度层面的要求。

2、公司开展的外汇衍生品交易品种均与基础业务密切相关,且该类外汇衍

生品与基础业务在币种、规模、方向、期限等方面相匹配,能够遵循公司谨慎、 稳健的风险管理原则。

3、公司将认真选择合作的银行或其它金融机构,审慎审查与交易对手方签 订的合约条款,严格执行风险管理制度,以防范履约风险。

4、公司财务部将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动,及时 评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况,适时调整操作策略,最大限度地避免 汇兑损失,如发现异常情况将及时向管理层上报,提示风险并执行应急措施。

5、公司审计部将对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进 行监督检查。

四、会计政策和核算原则

根据财政部《企业会计准则第22 号――金融工具确认和计量》、《企业会计 准则第24 号――套期保值》、《企业会计准则第37 号――金融工具列报》相关规 定及其指南,公司对拟开展的外汇衍生品交易进行相应的核算处理,反映资产负 债表及损益表相关项目。

五、备查文件

1、第六届董事会第七次会议决议

2、第六届董事会审计委员会第六次会议决议

3、关于开展外汇衍生品交易的可行性分析报告

4、外汇衍生品交易管理制度

特此公告。

深圳市佳士科技股份有限公司

董 事 会

2026 年4 月10 日