道氏技术：2025年度内部控制审计报告

广东道氏技术股份有限公司

二?二五年度

内部控制审计报告

信会师报字[2026]第ZI10142号

广东道氏技术股份有限公司

内部控制审计报告

(截止2025年12月31日)

目 录

页 码

一、内部控制审计报告

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二、事务所及注册会计师执业资质证明

BDO 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

内部控制审计报告

信会师报字[2026]第ZI10142号

广东道氏技术股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了广东道氏技术股份有限公司(以下简称“道氏技 术”)2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制, 并评价其有效性是道氏技术董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,道氏技术于2025年12月31日按照《企业内部控制基本 规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告第1页

BDO春

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

(此页无正文,此页为广东道氏技术股份有限公司2025年度内部 控制审计报告签章签字页)

立信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:

中国注册会计师:

中国・上海

2026 年4 月14 日

内控审计报告第2页