道氏技术：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

广东道氏技术股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所2025 年度履职 情况评估及履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第2 号――创业板上市公司规范运作》和广东道氏技术股份有限 公司(以下简称“公司”)的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定 和要求,董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守,认真履职。现将董 事会审计委员会对年审会计师事务所2025 年度履职评估及履行监督职责的情况 汇报如下:

一、2025 年年审会计师事务所基本情况

(一)会计师事务所基本情况

立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“立信”)由我国会计泰斗潘 序伦博士于1927 年在上海创建,1986 年复办,2010 年成为全国首家完成改制的 特殊普通合伙制会计师事务所,注册地址为上海市,首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络BDO 的成员所,长期从事证券服务业务,新证券法实施前 具有证券、期货业务许可证,具有H 股审计资格,并已向美国公众公司会计监 督委员会(PCAOB)注册登记。

(二)聘任会计师事务所履行的程序

为更好地保证审计工作的独立性、客观性及公允性,综合考虑公司业务发展 和未来审计服务需求,公司第六届董事会2025 年第14 次会议和2025 年第四次 临时股东会审议通过了《关于续聘2025 年度会计师事务所的议案》,同意续聘立 信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2025 年度财务报告审计机构和内部控 制审计机构,根据审计工作量及市场情况等与审计机构确定年度审计费用为238 万元,其中财务报告审计费用为188 万元,内控审计费用为50 万元。

二、2025 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范,结合公司2025 年年报工作安排,立信对公司2025 年度财务报告进行了审计, 对公司2025 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性执行了审计;同时对公 司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核 查并出具了专项报告。经审计,立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业 会计准则的规定编制,公允反映了公司2025 年12 月31 日的合并及母公司财务 状况以及2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量;公司按照《企业内部 控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。立 信出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中,立信就会计师 事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判 断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等 与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定,审计委员会对会计师 事务所履行监督职责的情况如下:

(一)审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往 审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价,认为其具备为公司提供审 计工作的资质和专业能力,能够满足公司审计工作的要求。2025 年11 月19 日, 经第六届董事会审计委员会2025 年第7 次会议审议,同意将《关于续聘2025 年度会计师事务所的议案》提交董事会审议。

(二)2025 年12 月26 日,审计委员会通过现场和线上相结合的会议形式 与负责公司审计工作的注册会计师召开年审沟通会议,对2025 年度审计工作的 审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等审计计划进行了沟通。

(三)2026 年3 月31 日,审计委员会通过现场与线上相结合的会议形式与 负责公司审计工作的注册会计师召开年审沟通会议,就2025 年度财务报告审计 工作的进展情况、关键审计事项、初步审计意见及需管理层关注的重点问题等进 行了沟通。

(四)2026 年4 月14 日,公司第六届董事会审计委员会2026 年第2 次会

议以现场、视频会议方式召开,审议通过公司2025 年年度报告、内部控制评价 报告等议案并同意提交董事会审议。

四、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《董事会审计委员 会工作细则》等有关规定,充分发挥专业委员会的作用,对会计师事务所相关资 质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论 和沟通,督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告,切实履行 了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员会认为立信在公司年报 审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计,表现了良好的职业操守和业 务素质,按时完成了公司2025 年年报审计相关工作,审计行为规范有序,出具 的审计报告客观、完整、清晰、及时。

广东道氏技术股份有限公司

董事会审计委员会

2026 年4 月15 日