金能科技：2025年度董事会审计委员会履职情况报告

金能科技股份有限公司 2025 年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所 股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号--规范运作》 等法律法规,以及《公司章程》、《董事会审计委员会议事规则》的规定,报告 期内,金能科技股份有限公司(以下简称“公司”或“金能科技”)董事会审计 委员会本着勤勉尽责的原则,积极开展工作,认真履行职责。现对2025 年度的履 职情况汇报如下:

一、审计委员会基本情况

报告期内,为强化董事会决策功能,健全董事会的审计评价和监督机制,确 保董事会对公司财务信息的充分掌握和有效监督,进一步完善公司治理结构,依 法选举产生了第五届董事会审计委员会成员。依据《公司法》、《上市公司章程 指引》等法律、法规,结合公司实际情况,公司完成取消监事会和监事的相关工 作,由董事会审计委员会履行监事会职权。

截至报告期末,公司第五届董事会审计委员会由独立董事武恒光先生、独立 董事黄侦武先生、独立董事高永峰先生3 名成员组成,并由具备专业会计资格的 独立董事武恒光先生担任审计委员会的召集人。董事会审计委员会委员任职均符 合中国证监会、上海证券交易所的相关规定及《公司章程》《审计委员会工作规 则》的规定。

二、审计委员会2025 年度召开会议情况

报告期内,公司董事会审计委员会共召开了4 次会议:

1、2025 年3 月18 日,召开了审计委员会2025 年第一次会议,审议通过了 《2024 年度董事会审计委员会履职情况报告》《2024 年度财务决算报告》《2024 年年度报告及其摘要》《2024 年度内部控制自我评价报告及内部控制审计报告》 《关于对会计师事务所2024 年度履行监督职责情况的报告》《关于续聘公司2025 年度审计机构的议案》《2025 年度财务预算报告》《关于计提资产减值准备的议 案》《关于会计估计变更的议案》;

2、2025 年4 月24 日,召开了审计委员会2025 年第二次会议,审议通过了《关 于公司2025 年第一季度报告的议案》;

3、2025 年8 月13 日,召开了审计委员会2025 年第三次会议,审议通过了《关 于公司2025 年半年度报告及其摘要的议案》;

4、2025 年10 月28 日,召开了审计委员会2025 年第四次会议,审议通过了 《关于公司2025 年第三季度报告的议案》。

三、审计委员会相关工作履职情况

(一)监督及评估外部审计机构工作

报告期内,公司董事会审计委员会对公司聘请的致同会计师事务所(特殊普 通合伙)(以下简称“致同”)的工作情况进行了认真的分析和评估,其具有从 事证券相关业务的资格,并遵循独立、客观、公正的职业准则,能较好地完成公 司委托的审计工作。致同参与审计的人员均具备实施审计工作所必需的专业知识 和相关的职业证书,在审计过程中,认真负责并保持了应有的关注和职业谨慎性, 能够胜任公司的审计工作。审计委员会认为,致同受聘为公司提供审计服务工作 中,能够恪尽职守,遵循独立、客观、公正的职业准则,较好地履行了审计机构 的责任与义务。

(二)指导和监督内部审计部门的工作

报告期内,我们认真审阅了公司的内部审计工作计划,并认可该计划的可行 性,同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行,并对内部审计出现问题 提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告,我们未发现内部审计工作存在重 大问题的情况。

(三)审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内,董事会审计委员会审议了公司各期财务报告,与公司管理层进行 了沟通,认为公司财务报告真实、准确、完整,公允地反映了公司财务状况及经 营成果,不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况,不存在重大会计差错 调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留 意见审计报告的事项等。

(四)评估公司内部控制的有效性

公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易 所有关规定的要求,建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内,公 司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度,股东会、董事 会、经营管理层规范运作,切实保障了公司和股东的合法权益。通过审阅公司年 度内部控制评价报告及外部审计机构出具的内部控制审计报告,我们认为公司的

内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。

(五)协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内,董事会审计委员会协调公司管理层、审计部、财务中心、董事办 等相关部门与外部审计机构保持了良好沟通,相关部门就公司财务会计规范、内 控体系建设等问题征求外部审计机构的意见,并配合外部审计机构开展年度财务 报告审计相关工作,促进公司财务和内控规范。

四、总体评价

2025 年,董事会审计委员会忠实、勤勉地履行了相关法律法规规定的职责,认 真审议相关议案,并发挥了指导、协调、监督作用,有效促进了公司内控建设和 财务规范,促进了董事会规范决策和公司规范治理。

2026 年,公司董事会审计委员会将依据《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第1 号--规范运作》等相关规定,进一步提升审计委员会履职的独立性、 专业性和有效性,切实加强审计委员会的监督、指导职能,持续提升公司规范治 理水平。