杭可科技：关于公司2026年开展外汇套期保值业务的公告

浙江杭可科技股份有限公司 关于公司2026年度开展外汇套期保值业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示:

?交易目的:公司在对韩国、欧洲客户等外资客户的业务中外汇收付金额 较大,外汇收入主要为美元、欧元、日元、加元和韩元,为减少因美元、欧元、 日元、加元和韩元汇率波动对公司经营业绩造成的影响,合理降低财务费用,公 司拟开展外汇套期保值业务。公司开展外汇套期保值业务,均为依托公司对海外 客户的业务背景,以避险为主,减少汇率波动对公司经营业绩造成的影响,不进 行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。

?交易品种:公司拟开展的套期保值业务包括远期结售汇业务、外汇掉期 业务、外汇期权业务及其他外汇衍生产品业务等,涉及的币种为公司生产经营所 使用的主要结算货币美元、欧元、日元、加元和韩元。

?交易金额与期限:基于公司实际业务需要,公司拟开展套期保值业务的 资金额度折合不超过10 亿元人民币(额度范围内资金可循环使用)。额度有效期 为自公司董事会审议通过之日起12 个月。

?本事项已经公司第四届董事会审计委员会第五次会议、第四届董事会第 七次会议审议通过。

特别风险提示:公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有 效原则,不做投机性、套利性的交易操作,所有外汇套期保值业务均以正常业务 经营为基础,以规避和防范汇率风险为目的。但外汇套期保值业务操作仍存在一 定的汇率波动风险、操作风险、交易违约风险等,敬请投资者注意投资风险。

一、交易情况概述

(一)交易目的

公司在对韩国、欧洲客户等外资客户的业务中外汇收付金额较大,外汇收入

主要为美元、欧元、日元、加元和韩元,为减少因美元、欧元、日元、加元和韩 元汇率波动对公司经营业绩造成的影响,合理降低财务费用,公司拟开展外汇套 期保值业务。公司开展外汇套期保值业务,均为依托公司对海外客户的业务背景, 以避险为主,减少汇率波动对公司经营业绩造成的影响,不进行单纯以盈利为目 的的投机和套利交易。

(二)交易金额

基于公司实际业务需要,公司拟开展套期保值业务的资金额度折合不超过 10 亿元人民币(额度范围内资金可循环使用)。

(三)资金来源

开展外汇套期保值业务的资金为公司自有资金,不涉及募集资金。

(四)交易方式

公司拟开展的套期保值业务包括远期结售汇业务、外汇掉期业务、外汇期权 业务及其他外汇衍生产品业务等,涉及的币种为公司生产经营所使用的主要结算 货币美元、欧元、日元、加元和韩元。交易对手为经监管机构批准、具有外汇衍 生品业务经营资质的金融机构。

(五)交易期限

本次授权自公司董事会审议通过之日起12 个月内有效。公司董事会授权董 事长在额度范围和有效期内行使该项决策权及签署相关法律文件,具体事项由公 司财务部门负责具体实施。

二、审议程序

公司分别于2026 年4 月3 日和2026 年4 月14 日召开第四届董事会审计委 员会第五次会议和第四届董事会第七次会议,审议通过了《关于公司2026 年度 开展外汇套期保值业务的议案》,同意公司2026 年度开展外汇套期保值业务。

本次开展外汇套期保值业务的事项经公司董事会审议通过后实施,无需提交 公司股东会审议。

三、交易风险分析及风控措施

(一)交易风险分析

公司及合并报表范围内下属子公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、 安全和有效的原则,不做投机性、套利性的交易操作,但外汇套期保值业务操作

仍存在一定的风险:

1、市场风险:因国内外经济形势变化可能会造成汇率的大幅波动,套期保 值业务面临一定的市场风险;

2、操作风险:套期保值业务专业性较强,复杂程度高,可能会由于操作人 员未及时、充分地理解产品信息,或未按规定程序进行操作而造成一定风险;

3、流动性风险:不合理的外汇衍生品购买会引发资金的流动性风险;

4、信用风险:交易对手因财务状况恶化或违约,无法履行合约义务,导致 公司面临资金损失的风险;

5、法律风险:因相关法律制度发生变化或交易对方违反相关法律制度可能 造成合约无法正常执行而给公司带来损失。

(二)风控措施

1、公司财务部将在董事会授权额度和有效期内,择机选择交易结构简单、 流动性强、风险可控的套期保值业务,优选合法资质的、信用级别高的大型商业 银行,审慎选择交易对方和套期保值业务,并报董事长批准。未经授权或审批, 其他部门和个人无权做出套期保值业务的决定。

2、公司将严格执行规范的业务操作流程和授权管理体系,加强对银行账户 和资金的管理,严格资金划拨和使用的审批程序,最大程度降低信用风险。

3、公司不断优化相应管控制度及风险防范措施,合理利用会计师事务所等 中介资源,并加强与银行等相关专业机构及专家的沟通与交流。

4、公司持续关注与管理套期保值业务市场风险。由财务部随时关注套期保 值业务的市场信息,跟踪套期保值业务公开市场价格或公允价值的变化,及时评 估已交易套期保值业务的风险敞口,并及时提交风险分析报告,供公司决策。

四、交易对公司的影响及相关会计处理

公司将根据财政部《企业会计准则第22 号――金融工具确认和计量》 《企业 会计准则第24 号――套期会计》《企业会计准则第37 号――金融工具列报》等 准则及指南的相关规定,对所开展的外汇套期保值业务进行相应的会计核算处 理,并在定期财务报告中披露公司开展外汇套期保值业务的相关情况。公司开展 外汇套期保值事项满足《企业会计准则》规定的运用套期保值会计方法的相关条 件。

五、专项意见

(一)审计委员会意见

公司第四届董事会审计委员会第五次会议审议通过《关于公司2026 年度开 展外汇套期保值业务的议案》,审计委员会认为公司开展外汇套期保值业务主要 是为了防范汇率大幅波动带来的不利影响,符合公司业务发展需求。公司开展外 汇套期保值业务的相关决策程序符合法律法规的相关规定,不存在损害上市公司 及中小股东利益的情形,符合公司和全体股东的利益。审计委员会同意公司按照 相关制度的规定开展外汇套期保值业务并提交董事会审议。

(二)董事会意见

公司第四届董事会第七次会议审议通过《关于公司2026 年度开展外汇套期 保值业务的议案》,董事会同意公司根据实际经营需要,使用自有资金与银行等 金融机构开展外汇套期保值业务,资金额度折合不超过10 亿元人民币,使用期 限自董事会审议通过之日起12 个月之内有效,在前述额度及使用期限范围内, 资金可以循环使用。

特此公告。

浙江杭可科技股份有限公司董事会

2026 年4 月15 日