万事利：2025年度财务决算报告

杭州万事利丝绸文化股份有限公司 2025 年度财务决算报告

本公司2025 年度财务报告已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计, 并出具了标准无保留的审计报告,现将审计后的2025 年度具体的财务状况、经 营成果及现金流量报告如下:

一、2025 年度公司主要财务指标

| 项目 | 2025 年 | 2024 年 | 本年比上年增减 |

| 营业收入(元) | 715,629,169.07 | 667,978,413.51 | 7.13% |

| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 33,358,008.34 | 35,106,239.06 | -4.98% |

| 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润(元) | 28,716,223.50 | 30,539,417.31 | -5.97% |

| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 90,300,175.37 | 64,491,489.88 | 40.02% |

| 基本每股收益(元 / 股) | 0.16 | 0.19 | -15.79% |

| 稀释每股收益(元 / 股) | 0.16 | 0.19 | -15.79% |

| 加权平均净资产收益率 | 3.62% | 5.31% | -1.69% |

| 资产总额(元) | 1,759,126,314.04 | 1,091,411,292.52 | 61.18% |

| 归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,272,757,749.13 | 677,289,117.29 | 87.92% |

二、财务状况、经营成果及现金流量情况

(一)公司具体财务状况

| 项目 | 2025 年12 月31 日 | 2024 年12 月31 日 | 增减变动 |

| 货币资金 | 848,684,874.70 | 255,664,549.29 | 231.95% |

| 交易性金融资产 | 47,145.21 | 2,132,000.00 | -97.79% |

| 应收账款 | 82,829,262.68 | 85,870,062.48 | -3.54% |

| 应收款项融资 | 114,810.85 | 66,837.15 | 71.78% |

| 预付款项 | 8,203,470.57 | 4,354,564.72 | 88.39% |

| 其他应收款 | 4,842,490.76 | 4,195,354.85 | 15.43% |

| 存货 | 183,624,710.34 | 172,786,141.83 | 6.27% |

| 其他流动资产 | 33,407,081.40 | 28,342,743.95 | 17.87% |

| 流动资产合计 | 1,161,753,846.51 | 553,412,254.27 | 109.93% |

| 长期股权投资 | 1,976,778.64 | 1,055,692.45 | 87.25% |

| 其他非流动金融资产 | 5,000,000.00 | 2,000,000.00 | 150.00% |

| 投资性房地产 | 10,232,139.41 | 16,761,337.83 | -38.95% |

| 固定资产 | 303,515,225.35 | 136,841,368.15 | 121.80% |

| 在建工程 | 154,838,078.62 | 267,805,722.85 | -42.18% |

| 使用权资产 | 7,677,718.01 | 3,463,466.95 | 121.68% |

| 无形资产 | 67,541,615.18 | 68,902,932.62 | -1.98% |

| 长期待摊费用 | 8,856,830.66 | 7,299,685.67 | 21.33% |

| 递延所得税资产 | 14,120,714.13 | 14,035,957.20 | 0.60% |

| 其他非流动资产 | 9,030,144.00 | 5,249,651.00 | 72.01% |

| 非流动资产合计 | 597,372,467.53 | 537,999,038.25 | 11.04% |

| 资产总计 | 1,759,126,314.04 | 1,091,411,292.52 | 61.18% |

| 应付票据 | 34,463,587.25 | 44,165,394.12 | -21.97% |

| 应付账款 | 166,171,102.05 | 186,391,124.10 | -10.85% |

| 合同负债 | 23,603,020.96 | 19,104,494.46 | 23.55% |

| 应付职工薪酬 | 30,637,978.55 | 32,649,694.71 | -6.16% |

| 应交税费 | 6,745,883.20 | 6,105,679.58 | 10.49% |

| 其他应付款 | 8,489,340.87 | 8,354,014.12 | 1.62% |

| 一年内到期的非流动负债 | 6,542,637.66 | 1,913,276.59 | 241.96% |

| 其他流动负债 | 2,419,142.11 | 1,827,843.30 | 32.35% |

| 流动负债合计 | 279,072,692.65 | 300,511,520.98 | -7.13% |

| 长期借款 | 189,835,777.35 | 92,125,084.18 | 106.06% |

| 租赁负债 | 5,238,000.82 | 2,097,820.07 | 149.69% |

| 预计负债 | 2,797,843.76 | 2,206,401.29 | 26.81% |

| 递延收益 | 8,954,638.22 | 9,946,444.65 | -9.97% |

| 递延所得税负债 | 469,612.11 | 547,361.35 | -14.20% |

| 非流动负债合计 | 207,295,872.26 | 106,923,111.54 | 93.87% |

| 负债合计 | 486,368,564.91 | 407,434,632.52 | 19.37% |

| 股本 | 234,923,111.00 | 188,840,162.00 | 24.40% |

| 资本公积 | 744,544,651.56 | 210,064,045.97 | 254.44% |

| 减:库存股 | 16,417,000.12 | 30,100,450.40 | -45.46% |

| 盈余公积 | 34,188,458.27 | 32,393,062.91 | 5.54% |

| 未分配利润 | 275,518,528.42 | 276,092,296.81 | -0.21% |

| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,272,757,749.13 | 677,289,117.29 | 87.92% |

| 少数股东权益 | | 6,687,542.71 | -100.00% |

| 所有者权益合计 | 1,272,757,749.13 | 683,976,660.00 | 86.08% |

| 负债和所有者权益总计 | 1,759,126,314.04 | 1,091,411,292.52 | 61.18% |

主要项目变动分析如下:

1、货币资金2025 年期末较2024 年期末增加231.95%,主要系本期公司向 特定对象发行股票收到募集资金所致。

2、交易性金融资产2025 年期末较2024 年期末减少97.79%,主要系本期末 现金管理产品已赎回所致。

3、应收款项融资2025 年期末较2024 年期末增加71.78%,系期末银行承兑 汇票余额增加所致。

4、预付款项2025 年期末较2024 年期末增加88.39%,主要系外购设备配件 预付款所致。

5、长期股权投资2025 年期末较2024 年期末增加87.25%,主要系新增对外 参股投资所致。

6、其他非流动金融资产2025 年期末较2024 年期末增加150.00%,主要系 新增对外参股投资所致。

7、投资性房地产2025 年期末较2024 年期末减少38.95%,系本期房产用于 对外出租面积减少所致。

8、固定资产2025 年期末较2024 年期末增加121.80%,主要系万事利人工 智能工厂项目部分转固定资产所致。

9、在建工程2025 年期末较2024 年期末减少42.18%,主要系万事利人工智 能工厂项目部分转固定资产所致。

10、使用权资产2025 年期末较2024 年期末增加121.68%,系本期新增长期 租赁门店所致。

11、其他非流动资产2025 年期末较2024 年期末增加72.01%,主要系预付 工程、设备款所致。

12、一年内到期的非流动负债2025 年期末较2024 年期末增加241.96%,主 要系一年内到期的长期借款增加所致。

13、其他流动负债2025 年期末较2024 年期末增加32.35%,系合同负债增 加相应的增值税增加所致。

14、长期借款2025 年期末较2024 年期末增加106.06%,系万事利人工智能 工厂项目贷款所致。

15、租赁负债2025 年期末较2024 年期末增加149.69%,系本期新增长期租

赁门店所致。

16、资本公积2025 年期末较2024 年期末增加254.44%,主要系本期公司向 特定对象发行股票所致。

17、2025 年期末较2024 年期末减少45.46%,系股权激励行权所致。

18、少数股东权益2025 年期末较2024 年期末减少100.00%,系收购杭州帛 阳新材料科技有限公司剩余股权所致。

(二)公司具体经营成果情况

| 项目 | 2025 年度 | 2024 年度 | 增减变动 |

| 一、营业总收入 | 715,629,169.07 | 667,978,413.51 | 7.13% |

| 其中:营业收入 | 715,629,169.07 | 667,978,413.51 | 7.13% |

| 二、营业总成本 | 682,644,151.77 | 630,273,639.90 | 8.31% |

| 其中:营业成本 | 385,407,192.91 | 366,181,264.34 | 5.25% |

| 税金及附加 | 6,461,663.05 | 5,098,339.02 | 26.74% |

| 销售费用 | 207,653,119.48 | 180,554,928.31 | 15.01% |

| 管理费用 | 49,329,262.88 | 46,439,776.11 | 6.22% |

| 研发费用 | 39,139,744.14 | 36,795,716.58 | 6.37% |

| 财务费用 | -5,346,830.69 | -4,796,384.46 | -11.48% |

| 其中:利息费用 | 675,965.10 | 106,152.87 | 536.78% |

| 利息收入 | 6,395,309.24 | 5,174,623.51 | 23.59% |

| 加:其他收益 | 8,592,004.19 | 8,225,664.73 | 4.45% |

| 投资收益(损失以“-”号填列) | 3,007,150.57 | 431,252.79 | 597.31% |

| 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 21,086.19 | 67,248.31 | -68.64% |

| 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 14,580.00 | -318,240.00 | -104.58% |

| 信用减值损失(损失以“-”号填列) | -4,829,641.58 | -3,843,678.94 | 25.65% |

| 资产减值损失(损失以“-”号填列) | -4,758,989.95 | -4,614,231.52 | 3.14% |

| 资产处置收益(损失以“-”号填列) | 44,349.64 | 17,966.64 | 146.84% |

| 三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 35,054,470.17 | 37,603,507.31 | -6.78% |

| 加:营业外收入 | 893,250.00 | 567,800.90 | 57.32% |

| 减:营业外支出 | 632,893.26 | 114,274.63 | 453.84% |

| 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 35,314,826.91 | 38,057,033.58 | -7.21% |

| 减:所得税费用 | 2,033,205.68 | 2,715,565.23 | -25.13% |

| 五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 33,281,621.23 | 35,341,468.35 | -5.83% |

主要项目变动分析如下:

1、投资收益2025 年度发生额较2024 年增加597.31%,主要系本期进行现 金管理产生收益所致。

2、公允价值变动收益2025 年度发生额较2024 年增加104.58%,系本期公 司生丝大宗交易远期合约波动所致。

3、营业外收入2025 年度发生额较2024 年增加57.32%,主要系本期对长期 挂账无需支付款项核销增加所致。

4、营业外支出2025 年度发生额较2024 年增加453.84%,主要系计提LVMH 诉讼事项利息及汇率变动所致。

(三)公司具体现金流量情况

项目 2025 年度 2024 年度 增减变动

一、经营活动产生的现金流量净额 90,300,175.37 64,491,489.88 40.02%

二、投资活动产生的现金流量净额 -143,209,442.57 -188,900,507.77 24.19%

三、筹资活动产生的现金流量净额 641,631,194.00 78,503,591.73 717.33%

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,515.45 149,665.68 -102.35%

五、现金及现金等价物净增加额 588,718,411.35 -45,755,760.48 -1386.65%

六、期末现金及现金等价物余额 840,792,140.58 252,073,729.23 233.55%

主要项目变动分析如下:

1、经营活动产生的现金流量净额2025 年较2024 年增加40.02%,主要系本 期加快线下门店及线上业务拓展,销售增加且回款增加所致。

2、筹资活动产生的现金流量净额2025 年较2024 年增加717.33%,主要系 本期公司向特定对象发行股票收到募集资金所致。

3、汇率变动对现金及现金等价物的影响2025 年较2024 年减少102.35%, 主要系本期汇率变动产生汇兑损失所致。

杭州万事利丝绸文化股份有限公司董事会

2026 年4 月27 日