美丽生态：董事会对会计师事务所2025年度履职情况评估及审计委员会履行监督职责情况的报告

深圳美丽生态股份有限公司

董事会对会计师事务所2025 年度履职情况评估 及审计委员会履行监督职责情况的报告

深圳美丽生态股份有限公司(以下简称“公司”)聘请中勤万信会计师事务 所(特殊普通合伙)(以下简称“中勤万信”)作为公司2025 年度审计机构。 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会 计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号――主板 上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求,公司对中勤万信在近一年审 计中的履职情况进行了评估,董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守, 认真履职。现将公司对会计师事务所2025 年度履职评估及审计委员会履行监督 职责的情况汇报如下:

一、2025 年年审会计师事务所基本情况

(一)会计师事务所基本情况

中勤万信成立于1992 年12 月,2013 年12 月转制为特殊普通合伙企业,注 册地址:北京市西城区西直门外大街112 号十层1001。中勤万信具有证监会和 财政部颁发的证券期货相关业务审计资格,为DFK 国际会计组织的成员所。

截至2025 年12 月31 日,中勤万信共有合伙人79 人,注册会计师401 人, 其中142 人签署过证券服务业务审计报告。

2025 年度业务收入48,597.23 万元,其中审计业务收入41,916.05 万元、证 券业务收入11,064.17 万元。2025 年度上市公司年报审计客户35 家,2025 年度 挂牌公司年报审计客户86 家。

(二)聘任会计师事务所履行的程序

经公司董事会审计委员会审议通过并提议,公司分别于2025 年12 月4 日、 2025 年12 月23 日召开第十二届董事会第五次会议决议、2025 年第三次临时股 东会审议通过了《关于聘请公司2025 年度审计机构的议案》,同意继续聘请中 勤万信为公司2025 年的审计机构。

二、2025 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范,结合公司2025 年年报工作要求,中勤万信对公司2025 年度财务报告及内部 控制的有效性进行了审计,同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东 及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

在执行审计工作的过程中,中勤万信就会计师事务所和相关审计人员的独立 性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价 方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况

根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定,审计委员会对会计师 事务所履行监督职责的情况如下:

(一)报告期内,审计委员会审议通过了聘任中勤万信为公司2025 年度审 计机构的议案。审计委员会对中勤万信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立 性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价,认为其具备为公 司提供审计工作的资质和专业能力,能够满足公司审计工作的要求。

(二)报告期内,审计委员会和中勤万信负责公司审计工作的注册会计师以 现场会议及通讯的形式召开沟通会议,沟通协商2025 年度财务报告的审计事项, 确定审计工作计划、人员安排、审计重点等事项。中勤万信出具初步审计意见后, 与年审会计师进行沟通,对2025 年审计结论、审计委员会关注事项进行沟通。 审计委员会听取了中勤万信关于公司审计内容相关事项及审计报告的出具等情 况汇报,并对审计工作提出建议。

四、总体评价

经公司评估和审查后,认为中勤万信具有独立的法人资格,具有从事证券、 期货相关业务审计资格,能够满足审计工作的要求。其近一年在执业过程中坚持 独立审计原则,客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果,切实履行了 审计机构应尽的职责,且专业能力、投资者保护能力及独立性足以胜任,工作中 亦不存在损害公司整体利益及中小股东权益的行为,审计行为规范有序,出具的 审计报告客观、完整、清晰、及时。

公司董事会审计委员会严格遵守相关法律法规及《公司章程》《董事会审计 委员会工作规则》等有关规定,充分发挥董事会审计委员会的职能作用,对年审

会计师事务所的专业资质、执业能力及独立性等进行了审查,在年报审计期间与 年审注册会计师进行了充分的讨论和沟通,督促年审注册会计师及时、准确、客 观、公正地出具审计报告,切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督 职责。

深圳美丽生态股份有限公司董事会

2026 年4 月28 日