平煤股份：董事会审计委员会2025年度履职情况报告

平煤股份董事会审计委员会2025 年度 履职情况报告

根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》 《平 顶山天安煤业股份有限公司董事会审计委员会实施细则》《平顶山天 安煤业股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程》等有关规定, 平顶山天安煤业股份有限公司(以下简称“公司”)2025 年度第九届 董事会审计委员会委员均履行了相应职责。现就审计委员会2025 年 度的工作情况向董事会作如下报告:

一、审计委员会基本情况

2025 年度公司第九届董事会审计委员会由薛玉莲女士、陈岱松 先生及周阳敏先生共同组成,均为公司独立董事。薛玉莲女士为会计 专业人士,担任审计委员会主任委员。

薛玉莲:1963 年出生,中共党员,二级教授,硕士生导师。曾 任河南财经政法大学会计学院院长、副校长等职务。现任河南省会计 学会常务副会长、中国会计学会理事、河南财经政法大学教授;是会 计学国家级特色专业建设点负责人、会计学省级重点学科负责人。曾 荣获全国优秀教师、河南省先进会计工作者等荣誉。

陈岱松:1975 年11 月出生,博士研究生、法学博士,经济学博 士后,法学教授。曾任上海浦东路桥建设股份有限公司(股票代码: 600284)、上海兰卫医学检验所股份有限公司(股票代码:301060)、 福建纳川管材科技股份有限公司(股票代码:300198)、上海晶华胶粘

新材料股份有限公司(股票代码:603683)、上海康鹏科技股份有限 公司(股票代码:688602)独立董事等上市公司独立董事。现任华东 政法大学法学教授、博士生导师,上海柏年律师事务所兼职律师,本 公司独立董事。

周阳敏:1971 年3 月出生,曾任上海和汇集团战略总监、北京 大公国际资信评估公司风险总监、鹤壁市国有资产管理中心副主任、 鹤壁市经济建设投资集团(政府平台)副总经理,新乡化纤股份有限 公司(股票代码:000949)独立董事;现任郑州大学尤努斯社会企业 中心副主任、郑州大学商学院经济学教授、博士生导师,河南省王阳 明研究会副会长,郑州大学中国中部发展研究院研究员,本公司独立 董事。

二、审计委员会会议召开情况

2025 年,审计委员会共组织召开了10 次会议,具体情况如下:

(一)审计委员会于2025 年1 月19 日以通讯表决方式召开会议, 审计委员会应表决3 人,实际表决3 人。经各位委员审议通过了《关 于收购乌苏四棵树煤炭有限责任公司股权的议案》。

(二)审计委员会于2025 年2 月28 日以现场加通讯表决方式召 开会议,审计委员会应表决3 人,实际表决3 人。经各位委员审议, 通过了以下事项:

1.审议通过了《关于2024 年日常关联交易执行情况及2025 年发 生额预计情况的议案》;

2.审议通过了《关于重新签订<日常关联交易协议>的议案》;

(三)审计委员会于2025 年3 月19 日以现场加通讯表决方式召

开会议,审计委员会应表决3 人,实际表决3 人。经各位委员审议, 通过了以下事项:

告》;

1.《关于平煤股份2024 年度内部控制和财务报表审计的总结报

2.《2024 年度利润分配预案》;

3.《2024 年度内部控制评价报告》;

4.《关于中国平煤神马集团财务有限责任公司2024 年度风险持 续评估报告的议案》;

5.《2024 年度财务决算报告》;

6.《2024 年年度报告(正文及摘要)》;

7.《关于聘任2025 年度审计机构的议案》;

8.《关于授权公司开展境内外融资业务的议案》;

9.《平顶山天安煤业股份有限公司2024 年度募集资金存放与实 际使用情况专项报告》;

10.《关于拟注册发行中期票据的议案》;

11.《关于平煤股份审计委员会2024 年度履职情况报告》;

(四)审计委员会于2025 年4 月10 日以通讯表决方式召开会议, 审计委员会应表决3 人,实际表决3 人。经各位委员审议通过了《关 于为控股子公司河南平煤神马汝丰炭材料科技有限公司提供担保的 议案》;

(五)审计委员会于2025 年4 月25 日以通讯表决方式召开会议, 审计委员会应表决3 人,实际表决3 人。经各位委员审议通过了《2025 年一季度报告》;

(六)审计委员会于2025 年5 月16 日以通讯表决方式召开会议, 审计委员会应表决3 人,实际表决3 人。经各位委员审议,通过了以 下议案:

1.《关于控股股东拟变更同业竞争承诺的议案》;

2.《关于签订<委托管理协议>暨关联交易的议案》;

(七)审计委员会于2025 年7 月25 日以通讯表决方式召开会议, 审计委员会应表决3 人,实际表决3 人。经各位委员审议,通过了以 下事项:

1.《关于出售控股子公司股权的议案》;

2.《关于开展“平顶山天安煤业股份有限公司煤矿数字化智能化 改造提升项目(2024-2026 年)”贷款的议案》;

(八)审计委员会于2025 年8 月22 日以通讯表决方式召开会 议,审计委员会应表决3 人,实际表决3 人。经各位委员审议,通过 了以下事项:

1.《2025 年半年度报告》;

2.《关于中国平煤神马集团财务有限责任公司2025 年半年度风 险持续评估报告》;

3.《关于2025 年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》;

4.《关于为控股子公司项目贷款提供担保的议案》;

5.《关于公司开展套期保值业务的议案》;

(九)审计委员会于2025 年10 月24 日以通讯表决方式召开会 议,审计委员会应表决3 人,实际表决3 人。经各位委员审议,通过 了以下事项:

1.《2025 年三季度报告》;

2.《关于为控股子公司贷款提供担保的议案》;

(十)审计委员会于2025 年12 月12 日以通讯表决方式召开会 议,审计委员会应表决3 人,实际表决3 人。审议通过了以下事项:

1.《关于变更会计师事务所的议案》;

2.《关于公司向银行申请办理综合授信业务的议案》;

3.《关于公司拟向中信信托有限责任公司申请信托借款业务的议 案》。

三、董事会审计委员会相关履职情况

(一)定期报告审阅

在年度审计工作开始前,第九届董事会审计委员会委员对年审会 计师事务所的独立性与专业性进行了审核,并就公司年度审计有关事 项、计划安排与事务所审计项目负责人进行沟通;在审计报告意见初 稿形成后,公司安排了独立董事、审计委员会委员、年审会计师与部 分管理层人员的见面沟通会,听取年审会计师、管理层对年度审计和 生产经营情况的汇报,并审阅年度财务报表(初稿);在年审会计师 正式出具审计报告前,审计委员会在董事会召开前再次审阅财务报表, 发表意见为董事会审议与决策提供参考。审计委员会分别于2025 年 3 月19 日、4 月25 日、8 月22 日、10 月24 日召开定期会议,对公 司2024 年度报告及2025 年第一季度报告、2025 年半年度报告、2025 年三季度财务报告进行审阅并发表意见。

(二)监督及评价外部审计机构工作的情况

年报工作期间,第九届董事会审计委员会听取了河南守正创新会

计师事务所(特殊普通合伙)对公司2024 年度内部控制和财务报表 的审计总结报告,并对其工作情况和执业质量进行了监督评价,认为 河南守正创新会计师事务所为公司提供了较好的服务,其审计工作客 观、公正,能够实事求是地发表相关审计意见。

(三)协调内审部门与外部审计机构

2025 年,第九届董事会审计委员会全体委员积极履职,充分发 挥其专业职能,积极协调公司经营层、内审部门与外部审计机构的相 互配合,在年度审计过程中尽职尽责,为年审工作与年报编制的顺利 开展发挥了积极作用。

(四)指导公司内控制度建设及内控评估工作

2025 年,第九届董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用, 积极推动公司内部控制制度建设,督促并指导公司内部审计机构完成 了内部控制自我评价工作。

(五)对公司关联交易事项的审核

对需提交公司董事会审议的各项关联交易议案,第九届董事会审 计委员会均在董事会召开前,对各项关联交易议案进行事前审阅,并 发表书面独立意见。审计委员会审议通过该等关联交易议案后,方可 将上述事项提交公司董事会或股东会审议。关联交易事项的表决,关 联董事依法进行了回避,董事会的表决程序合规、合法。公司的关联 交易符合相关法律法规和规章制度的规定。

四、总体评价

2025 年度,董事会审计委员会按照《公司章程》《公司董事会审 计委员会实施细则》《公司董事会审计委员会年报工作规程》等有关

规定,较好地履行了相关职责。2026 年,第十届董事会审计委员会 仍将继续勤勉尽责,恪尽职守,充分发挥独立监督职能,关注公司的 内审及内控工作,积极为完善公司治理结构、强化董事会决策功能献 言献策。