嘉诚国际：审计委员会对2025年度年审会计师履行监督职责情况报告

广州市嘉诚国际物流股份有限公司董事会审计委员会 对2025年度年审会计师事务所履行监督职责情况报告

广州市嘉诚国际物流股份有限公司(以下简称“公司”)根据《中华人民共 和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第1号――规范运作》和《广州市嘉诚国际物流股份有限公司章程》(以下 简称“《公司章程》”)等规定和要求,公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的 原则,恪尽职守,认真履职。现将审计委员会对2025年度年审会计师事务所履行 监督职责的情况汇报如下:

一、2025年度年审会计师事务所基本情况

(一)会计师事务所基本情况

广东司农事务所会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“司农事务所”) 。司农事务所于2020年11月25日成立,同年12月9日经广东省财政厅粤财穗函【2020 】27号批复,取得《会计师事务所执业证书》;同年12月31日,司农事务所通过了 财政部、证监会从事证券服务业务会计师事务所备案。司农事务所注册地址为广东 省广州市南沙区南沙街兴沙路6号704房-2。

截至2025年12月31日,司农事务所从业人员436人,合伙人36人,注册会计师 176人,签署过证券服务业务审计报告的注册会计师92人。2025年度,司农事务所收 入总额为人民币13,057.51万元,其中审计业务收入为11,740.14万元、证券业务收入 为6,779.21万元。

2025年度,司农事务所的上市公司审计客户家数为49家,主要行业有:制造业 (27);信息传输、软件和信息技术服务业(6);批发和零售业(3);科学研究 和技术服务业(3);电力、热力、燃气及水生产和供应业(2);建筑业(2);采 矿业(1);交通运输、仓储和邮政业(1);房地产业(1);租赁和商务服务业( 1);水利、环境和公共设施管理业(1);教育(1);不含税审计收费总额 5,407.17 万元。

(二)聘任会计师事务所履行的程序

公司董事会审计委员会于2025年12月9日,审议通过了《关于续聘会计师事务 所的议案》。2025年12月9日公司第五届董事会第二十五次会议审议通过了上述议 案,同意聘任司农事务所为公司2025年度会计师事务所。后该议案于2025年12月26 日经2025年第二次临时股东大会审议通过。

二、审计委员会对2025年度年审会计师事务所履行监督职责情况

根据公司《广州市嘉诚国际物流股份有限公司董事会审计委员会议事规则》(以 下简称“《审计委员会议事规则》”)等有关规定,审计委员会对会计师事务所履 行监督职责的情况如下:

(一)2025年12月9日,公司董事会审计委员会2025年第五次会议审议通过了 《关于续聘会计师事务所的议案》,审计委员会对司农事务所进行了审查,对司农 事务所的执业质量进行了充分了解,认为司农事务所的专业胜任能力、投资者保护 能力、诚信状况、独立性等方面能够满足公司对于审计机构的要求,同意聘请司 农事务所为公司2025年度会计师事务所,同意将该议案提交董事会审议。

(二)2026年2月26日,公司董事会审计委员会与负责公司审计工作的注册会计 师及项目经理进行审前沟通,对2025年度审计工作的审计范围、会计师事务所和相关 审计人员的独立性问题、重要时间节点、年报审计要点、人员安排等相关事项进行了 沟通。

(三)2026年4月21日,公司董事会审计委员会与负责公司审计工作的注册会计 师及项目经理进行初审后沟通,对2025 年度审计基本情况、审定后基本数据、初步确 定的关键审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。

(四)2026年4月29日,公司董事会审计委员会现场召开了2026年第一次会议, 审议通过了《2025年年度报告全文及摘要》、《2025年内部控制评价报告》等相关议 案,并同意提交董事会审议。

三、总体评价

审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章程》 《审计委员会议事规则》等有关规定,充分发挥专业审计委员会的作用,对会计师事务 所相关资质和执业能力等进行了审查,在2025年年度报告审计期间与会计师事务所 进行了充分的讨论和沟通,督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报 告,切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

广州市嘉诚国际物流股份有限公司

董事会审计委员会

2026年4月29日