国联水产：关于续聘2026年度审计机构的公告

湛江国联水产开发股份有限公司 关于续聘2026 年度审计机构的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,没 有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

湛江国联水产开发股份有限公司(以下简称“公司”)于2026 年4 月29 日召开了第六届董事会第二十二次会议,审议通过了《关于续聘2026 年度审计 机构的议案》,公司拟续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称 “中审众环”)为公司2026 年度的审计机构,本事项需提交公司股东会审议, 现将具体内容公告如下:

一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明

董事会认为中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)具有证券期货相关业务 审计从业资格,且拥有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力,能够满足公 司财务报告审计工作要求。根据《公司法》、《公司章程》的相关规定,经公司董 事会审计委员会事前审议并同意,以及公司独立董事发表了同意续聘会计师事务 所的独立意见,公司拟续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2026 年度的审计机构。

二、拟聘任会计师事务所的基本情况

(一)机构信息

1、基本信息

(1)机构名称:中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)

(2)成立日期:中审众环始创于1987 年,是全国首批取得国家批准具有从 事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根据 财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单,本所具备股份 有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013 年11 月,按照国家财政部等有 关要求转制为特殊普通合伙制。

(3)组织形式:特殊普通合伙企业

(4)注册地址:湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166 号长江产业大 厦17-18 层。

(5)首席合伙人:石文先

(6)2025 年末合伙人数量237 人、注册会计师数量1,306 人、签署过证券 服务业务审计报告的注册会计师人数723 人。

(7)2025 年经审计总收入221,574.80 万元、审计业务收入184,341.73 万元、证券业务收入56,912.18 万元。

(8)2025 年度上市公司审计客户家数253 家,主要行业涉及制造业,批发 和零售业,房地产业,电力、热力、燃气及水生产和供应业,农、林、牧、渔业, 信息传输、软件和信息技术服务业,采矿业,文化、体育和娱乐业等,审计收费 33,868.63 万元。

2、投资者保护能力

中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险,并补充计提职业风险金, 购买的职业保险累计赔偿限额8 亿元,目前尚未使用,可以承担审计失败导致的 民事赔偿责任。

近三年中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)已审结的与执业行为相关的 民事诉讼中尚未出现需承担民事责任的情况。

3、诚信记录

(1)中审众环近3 年未受到刑事处罚,因执业行为受到行政处罚3 次、自 律监管措施1 次,纪律处分5 次,监督管理措施11 次。

(2)从业人员在中审众环执业近3 年因执业行为受到刑事处罚及自律监管 措施0 次,44 名从业执业人员受到行政处罚13 人次、纪律处分14 人次、监管 措施42 人次。

(二)项目信息

1、基本信息

项目合伙人:范桂铭,自2009 年成为中国注册会计师,2008 年起开始从事 上市公司审计,2008 年起开始在中审众环执业。最近3 年签署9 家上市公司审 计报告。

签字注册会计师:李嘉伟,2020 年成为中国注册会计师,2016 年起开始从 事上市公司审计,2025 年起开始在中审众环执业,最近3 年签署2 家上市公司

审计报告。

项目质量控制复核合伙人:王明璀,自2002 年成为中国注册会计师,2002 年起开始从事上市公司审计,2000 年起开始在中审众环执业。最近3 年复核6 家上市公司审计报告。

2、诚信记录

项目质量控制复核合伙人王明璀和项目合伙人范桂铭、签字注册会计师李嘉 伟最近3 年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。

3、独立性

中审众环及项目合伙人范桂铭、签字注册会计师李嘉伟、项目质量控制复核 人王明璀不存在可能影响独立性的情形。

4、审计收费

审计费用按照公司经营规模及中审众环提供审计服务所需工作人日数和每 个工作人日收费标准定价。工作人日数根据审计服务的性质、繁简程度等确定; 每个工作人日收费标准根据执业人员专业技能水平等分别确定。

2026 年度,公司审计费用拟定为298 万元(具体以签署审计约定书为准, 不含审计期间食宿费用),其中财务报告审计费用250 万元、内控审计费用48 万元。

三、公司拟续聘会计师事务所履行的审议程序

1、公司董事会审计委员会对中审众环进行了充分了解和审查,认为其满足 公司提供审计服务的资质要求,同意聘任中审众环为公司2026 年度的审计机构, 并将该议案提交公司董事会审议。

2、独立董事专门会议审议意见

经审查,中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)具备相应的职业资质和专 业胜任能力,具备充足的上市公司审计服务经验,能够满足公司审计工作的要求, 审议程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定,不存在损害公司和全体股 东利益的情形。独立董事同意公司聘任中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 为公司2026 年度的审计机构,并同意将该事项提交公司股东会审议。

3、公司第六届董事会第二十二次会议审议通过了《关于续聘2026 年度审计 机构的议案》,同意续聘中审众环为公司2026 年度的审计机构。

4、本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议,并自公司股东会 审议通过之日起生效。

四、备查文件

1、董事会决议;

2、审计委员会审议意见;

3、深交所要求报备的其他文件。

特此公告。

湛江国联水产开发股份有限公司董事会

2026 年4 月29 日